belastingschuld: Wat is het en hoe stop ik er een?

Hoe kom ik van een fiscaal pandrecht af?

als u een kennisgeving ontvangt van een federaal belastingrecht, raak dan niet in paniek. Je hebt verschillende opties om met deze informatie om te gaan.

eerst kunt u een Collection Due Process (CDP) beroep instellen. Zoals eerder vermeld, de IRS heeft vijf werkdagen na het opnemen van een fiscale pandrecht om de CDP rechten kennisgeving aan u te krijgen. Na het krijgen van kennisgeving, heb je 30 kalenderdagen om een hoorzitting aan te vragen bij de IRS appeals office. Een CDP geeft je een kans om IRS collecties in de wacht te zetten. Je krijgt om direct te praten met een IRS settlement officer op de CDP hoorzitting om te vragen voor een oplossing voor uw fiscale problemen.

het CDP-beroepsproces kan voor veel belastingbetalers zeer eng en verwarrend zijn. Je moet nadenken over als je hulp wilt van een fiscale professional zoals een ingeschreven agent, CPA, of belastingadvocaat. U moet ook uw hoorzitting te vragen op tijd door de deadline van de IRS biedt in de tax lien notice.

als u het niet eens bent met de uitspraak van de CDP-hoorzitting, kunt u in beroep gaan bij de United States Tax Court of bij de Federal District Court. Maar zorg ervoor dat je het beroep bij de federale rechtbank op tijd aanvraagt. Als je dat niet doet, zul je niet in staat zijn om met een rechter te spreken over waarom je het niet eens bent met de beslissing van de Belastingdienst.

een tweede optie is het afbetalen van de belastingschuld. Deze keuze is niet beschikbaar voor de meeste mensen, of ze zouden niet achter zijn gekomen met hun belastingen in de eerste plaats. Maar als je het kunt, is het de snelste manier om het pandrecht te verwijderen uit je onroerend goed. Zodra een belastingschuld volledig is betaald, zal de IRS een certificaat van kwijting binnen 30 dagen. Dit document informeert de rechtbank over hun intentie om de belastingschuld van uw woning vrij te geven.

zelfs nadat het belastingrecht is vrijgegeven, zullen uw kredietrapporten nog steeds laten zien dat u het had. Het zal op uw krediet blijven voor maximaal zeven jaar.

een derde optie is een kwijting. Terwijl een ontlading zal niet ontdoen van het pand volledig, zal het verwijderen van een specifieke eigenschap. Als er een federaal belastingrecht op uw huis, moet u zorgen voor het pand voordat u kunt verkopen of herfinancieren van uw woning. Maar eerst moet je in aanmerking komen om ontslagen te worden.

Als u een eigen vermogen in uw woning of grond hebt, wordt het belastingrecht bij de afsluiting geheel of gedeeltelijk uit de opbrengst betaald. Het bedrag dat u kunt betalen voor de belastingschuld is afhankelijk van het vermogen dat u in uw woning hebt. Als het onroerend goed wordt verkocht voor minder dan het bedrag van de IRS pandrecht, kunt u de IRS vragen om het pandrecht te ontladen om u in staat te stellen de verkoop te voltooien.

wanneer een kwijting kan worden toegestaan

om een kwijting te krijgen, moet de IRS meer dan tweemaal de waarde hebben die nodig is om het bedrag dat u aan hen verschuldigd bent via uw andere activa veilig te stellen. Als de cijfers werken op het einde van de IRS’ en een kwijting is goedgekeurd, zal de netto-opbrengst van de verkoop van uw woning gaan naar het betalen van uw belastingverplichtingen

als de IRS belang in het onroerend goed heeft geen waarde, zoals wanneer de hypotheken zijn meer dan de waarde van het onroerend goed, meer stappen nodig zijn om uw kwijting goedgekeurd. Als u een gezamenlijke eigenaar op een onroerend goed dat de IRS heeft een fiscale pandrecht verbonden aan, de IRS kan vereisen dat u een obligatie (geld) in een bedrag dat gelijk is aan het belang van de IRS’ in het onroerend goed.

als u in aanmerking komt, moet u het IRS-formulier 14135 indienen, een aanvraag voor een bewijs van eigendom van de federale belastingschuld, om een ontslag te krijgen.

achterstelling van een federaal Belastingrecht

in sommige situaties kan een federaal belastingrecht onder of achtergesteld worden bij een ander recht, zoals het recht van een bank. Dit staat bekend als ondergeschiktheid. De IRS kan een certificaat van ondergeschiktheid aan een federale fiscale pandrecht te laten een anders junior schuldeiser bewegen in de voorkant van de positie van de overheid voor het onroerend goed vermeld in het certificaat. In dit geval heeft de belastingdienst nog steeds het pand. Maar, het wordt een junior pandrecht voor de nieuwe geldschieter in plaats van te blijven in zijn senior pandrecht positie.

de IRS kan overeenkomen haar positie achter te stellen zodat u uw woning kunt herfinancieren en een grotere hypotheek kunt krijgen, indien deze zou kunnen worden gebruikt om ten minste een deel van uw belastingschuld af te lossen. Je moet het IRS formulier 14134 indienen om een achtergesteld pandrecht te krijgen. Het is ook belangrijk voor u om te weten dat het pandrecht alleen wordt vrijgegeven als het volledig is betaald. En het staat nog steeds op je kredietrapport.

intrekking van een fiscaal retentierecht

de IRS zal een federaal retentierecht intrekken of verwijderen als het vaststelt dat het een fout heeft gemaakt en het niet had moeten worden ingediend—zoals wanneer het tegen de verkeerde belastingplichtige is ingediend. In dat scenario is het alsof het pandrecht nooit is ingediend. Als u denkt dat een belastingschuld tegen u is ingediend in fout, dan moet u onmiddellijk contact opnemen met de IRS. De IRS zal kijken over uw account geschiedenis om te controleren of u niet de achterstallige belastingen verschuldigd. Dan zullen ze papierwerk indienen om het pandrecht in te trekken.

in de meeste gevallen is het beter om een intrekking van uw fiscaal beslag te hebben dan een vrijgave van uw pandrecht op uw dossier. Dit komt omdat een fiscale retentie plaatsvindt voordat het pandrecht op de rekening wordt geplaatst. Wanneer de IRS trekt het pandrecht, credit bureaus volledig verwijderen alle verwijzingen naar het pandrecht op uw kredietrapport. Maar dit gebeurt niet met een lien release.

als u onlangs uw belastingschulden hebt betaald, maar er is nog een belastingschuld op uw eigendom, dan is uw volgende stap om formulier 12277 in te dienen. Dit formulier is om een intrekking van de fiscale pandrecht te krijgen. Het hebben van dit verzoek in uw IRS-bestand kan u helpen uw credit score te verbeteren. Het kan ook duidelijk van de negatieve vlek op uw IRS-bestand.

redenen de IRS trekt een fiscaal pandrecht in

wanneer de IRS een intentieverklaring intrekt om een fiscaal pandrecht (Nftl) in te dienen, neemt het agentschap proactieve stappen om het pandrecht te verwijderen voordat het het op uw rekening plaatst. Dit gebeurt meestal wanneer belastingplichtigen het initiatief nemen om hun belastingrekening terug te betalen zodra ze het bericht in de mail ontvangen. Zodra volledige terugbetaling heeft plaatsgevonden,de IRS is verplicht om de intentie om een pandrecht in te trekken binnen 30 dagen.

aan bepaalde voorwaarden moet worden voldaan voordat de IRS zijn belastingschuld intrekt. Situaties waarin de IRS zal trekken een fiscale pandrecht zijn:

• Het pandrecht was aangespannen tegen een belastingplichtige te vroeg of niet geplaatst volgende IRS procedures

• Intrekking van de fiscale lien zal helpen de IRS verzamelen belastingen verschuldigd

• De Belastingbetaler Advocaat is van mening dat het in het beste belang van de BELASTINGDIENST en de belastingplichtige die de pandrecht worden ingetrokken

De Belastingbetaler Advocaat-Service (TAS) is een organisatie binnen de IRS, dat werkt op zijn eigen en niet gecontroleerd door de BELASTINGDIENST. Het is er om belastingbetalers te helpen wanneer ze niet kunnen of niet willen om te gaan met de belastingdienst op hun eigen. Een advocaat van de belastingbetaler is er om belastingplichtigen te informeren over hun rechten en ervoor te zorgen dat ze het proces van belastinginning begrijpen. De advocaat van de belastingbetaler is er ook om ervoor te zorgen dat de Belastingdienst je eerlijk behandelt.

2011 Fresh Start Initiative

als u achterstallige belastingen verschuldigd bent, maar geen federale fiscale pandrechten tegen u hebt ingediend, dan kan het IRS Fresh Start Initiative een optie voor u zijn. Dit programma is gemaakt om mensen met een eerste belastingschuld een tweede kans te geven om hun achterstallige belastingrekeningen af te betalen.

Als u een individuele belastingplichtige bent die bereid is om uw belastingschuld in de loop van de tijd te betalen via een aflossingsovereenkomst en u kunt rechtstreekse betalingen aan de IRS doen, komt u mogelijk in aanmerking voor het IRS Fresh Start Initiative. Er zijn twee opties om uit te kiezen:

optie 1 is beschikbaar voor belastingplichtigen als al deze voorwaarden van toepassing zijn:

• de belastingschuld is betaald en uw pandrecht is vrijgegeven.

• je hebt al je belastingaangiften van de afgelopen drie jaar betaald.

• u bent op de hoogte van alle benodigde geschatte betalingen en / of federale fiscale deposito ‘ s.

optie 2 is beschikbaar voor belastingplichtigen die aan deze vereisten voldoen:

• je bent een individu, lopende zaken met inkomstenbelasting schuld alleen, of u eerder eigendom van een bedrijf waarvoor u nog steeds belasting verschuldigd.

• je bent 25.000 dollar of minder schuldig.

• je bent in een incassoovereenkomst die je belastingschuld volledig betaalt binnen 60 maanden of op de vervaldatum van de incassowet( CSED), afhankelijk van wat het eerst komt.

• u voldoet volledig aan andere indienings-en betalingsvereisten.

• je hebt drie opeenvolgende incasso ‘ s gedaan.

• je hebt nooit in gebreke gebleven op een automatische incasso termijn overeenkomst.

andere manieren om van een Belastingrecht af te komen

u kunt ook andere opties hebben om een belastingrecht te verwijderen. Als u niet in staat om te betalen uit uw openstaande belastingschuld te krijgen van het pandrecht verwijderd, kunt u overwegen om een aanvraag voor een aanbod in compromis (OIC) of het indienen van een faillissement.

aanbod in compromis

indien aanvaard, kan een OIC u helpen uw belastingschuld te vereffenen en het fiscale pandrecht op te heffen. Een OIC-overeenkomst is een schikking tussen u en de IRS die uw belastingschuld oplost door u toe te staan om een verminderd afwikkelingsbedrag te betalen. Aanbiedingen in compromis kan moeilijk worden goedgekeurd omdat ze strenge eisen. Maar u vindt het misschien de moeite waard om een aanvraag voor een als je in aanmerking komt.

dit is wat u moet weten over OIC ‘ s:

• een OIC kan 1-3 jaar duren om af te betalen als de IRS accepteert uw aanbod.

• u kunt aanbieden om de OIC te betalen over 24 maanden met een korte termijn betaling plan, maar uw belastingschuld moet worden betaald binnen die periode. De twee jaar om volledig te betalen begint op de dag dat u IRS formulier 656, die u invult om een aanvraag voor een OIC.

de periode van twee jaar om te betalen uit uw OIC belastingschuld begint op de datum waarop u formulier 656 ingediend bij de IRS, tenzij je een laag inkomen filer. Kwalificerende filers met een laag inkomen hoeven niet te beginnen met betalen op de OIC totdat hun aanbod wordt geaccepteerd door de IRS.

Forfaitair bedrag

u kunt vragen uw achterstallige belastingschuld aan de IRS in een forfaitair bedrag te betalen. Om hiervoor in aanmerking te komen, moet u bij het indienen van formulier 656 onmiddellijk 20% van het totale bedrag van uw achterstallige belastingen betalen. U moet blijven betalen voor ten minste vijf maanden nadat uw aanbod is aanvaard. Een andere route die je zou kunnen nemen is het betalen van 100% op uw achterstallige belastingen. Op deze manier kan de IRS tax lien worden verwijderd. Dit vindt plaats wanneer uw aanbod wordt aanvaard binnen 12 maanden na het indienen van uw OIC.

in ieder geval zal de IRS het belastingrecht vrijgeven zodra uw bod is aanvaard en volledig is betaald. Het maken van de volledige betaling geeft u de kans om een fiscale lien opname sneller te krijgen. Hoe dan ook, moet u een aanvraag voor een terugtrekking nadat het pandrecht is vrijgegeven. Op die manier kun je het van je kredietrapport halen.

faillissement

faillissement is een andere mogelijkheid om te overwegen, maar het werkt alleen om zich te ontdoen van fiscale pandrechten onder bepaalde omstandigheden, en alleen met hoofdstuk 13 faillissementszaken. Hoofdstuk 13 is een manier om af te betalen van uw belasting en andere schulden door het maken van maandelijkse betalingen in een 3-5 jaar betaling plan. U zult een betalingsplan voor uw schulden voorstellen, en als het door de faillissementsrechtbank wordt goedgekeurd, zullen de schulden die u in uw hoofdstuk 13-zaak vermeldt aan uw schuldeisers worden betaald, met inbegrip van de IRS.

in minder dan 36 maanden kunt u in hoofdstuk 13 kwijting krijgen. Of, u kunt het in drie jaar krijgen als u 100% van uw schulden betaalt (met inbegrip van ongedekte schulden, die schulden zijn niet gedekt door onderpand zoals een huis of auto). Maar het betalen van 100% in een hoofdstuk 13 plan zou het doel van het wegwerken van een belasting pandrecht voor minder dan het volledige verschuldigde bedrag teniet doen. Met dit in gedachten, hoofdstuk 13 is misschien niet een werkbare optie voor u.

om in hoofdstuk 13 een retentierecht uit te geven, moet aan alle volgende voorwaarden zijn voldaan: :

• de onderliggende belastingschuld moet voldoen aan de 3/2/240-regel. Deze regel geldt voor consumenten met een inkomstenbelastingschuld die aan bepaalde voorwaarden voldoen.

• u moet de waarde van het eigen vermogen in uw woning te betalen om de belasting pandrecht vrijgegeven. Dit betekent al het vermogen in uw woning. “Non-exempt” equity verstrekt door staatsrecht vrijstellingen gebruikt in faillissement beschermt niet het eigen vermogen in uw woning wanneer er een fiscale pandrecht in de plaats.