gaj fiscal: ce este și cum pot opri unul?

Cum scap de un gaj fiscal?

Dacă primiți o notificare de gaj fiscal federal, nu intrați în panică. Aveți mai multe opțiuni pentru a trata aceste informații.

în primul rând, puteți depune pentru un apel de colectare proces echitabil (CDP). Așa cum am menționat mai devreme, IRS are cinci zile lucrătoare după înregistrarea unui gaj fiscal pentru a obține notificarea drepturilor CDP. După primirea notificării, veți avea 30 de zile calendaristice pentru a solicita o audiere la biroul de apel IRS. Un CDP vă oferă o șansă de a pune colecții IRS în așteptare. Veți ajunge să discutați direct cu un ofițer de decontare IRS la audierea CDP pentru a cere o soluție la problemele dvs. fiscale.

procesul de apel CDP poate fi foarte înfricoșător și confuz pentru mulți contribuabili. Ar trebui să vă gândiți dacă doriți ajutor de la un profesionist fiscal, cum ar fi un agent înscris, CPA sau un avocat fiscal. De asemenea, trebuie să solicitați audierea la timp până la termenul pe care IRS îl prevede în notificarea privind gajarea fiscală.

dacă nu sunteți de acord cu decizia de audiere CDP, puteți face apel fie la Curtea fiscală a Statelor Unite, fie la Curtea Federală a districtului. Dar asigurați-vă că solicitați apelul la Curtea Federală la timp. Dacă nu, nu veți putea vorbi cu un judecător cu privire la motivul pentru care nu sunteți de acord cu decizia IRS.

o a doua opțiune este de a achita datoria fiscală. Această alegere nu este disponibilă pentru majoritatea oamenilor, sau ei nu ar fi ajuns în urmă pe impozitele lor, în primul rând. Dar dacă o poți face, este cel mai rapid mod de a scoate garanția din proprietatea ta imobiliară. Odată ce o datorie fiscală este plătită integral, IRS va depune un certificat de descărcare de gestiune în termen de 30 de zile. Acest document informează instanța cu privire la intenția lor de a elibera gaj fiscal din proprietatea dumneavoastră.

chiar și după eliberarea garanției fiscale, rapoartele dvs. de credit vor arăta în continuare că ați avut-o. Acesta va rămâne pe creditul dvs. timp de până la șapte ani.

o a treia opțiune este o descărcare de gestiune. În timp ce o descărcare de gestiune nu va scăpa de gaj în întregime, se va elimina dintr-o anumită proprietate. Dacă există un gaj fiscal federal pe casa ta, trebuie să aibă grijă de gaj înainte de a putea vinde sau refinanța proprietatea dumneavoastră. Dar mai întâi, trebuie să fii eligibil pentru a obține o descărcare de gestiune.

de obicei, dacă aveți capital în casa sau terenul dvs., gajul fiscal este plătit parțial sau integral din încasările la închidere. Suma pe care o puteți plăti împotriva gaj fiscal este plătit depinde de capital aveți în casa ta. În cazul în care proprietatea este vândută pentru mai puțin decât suma IRS gaj, puteți cere IRS să descarce gaj pentru a vă permite să finalizeze vânzarea.

atunci când o descărcare de gestiune poate fi permisă

pentru a obține o descărcare de gestiune, IRS’ va trebui să aibă mai mult de două ori valoarea necesară pentru a asigura suma pe care o datorezi prin alte active. Dacă numerele lucra la sfârșitul IRS ‘ și o descărcare de gestiune este aprobat, veniturile nete din vânzarea de proprietatea dumneavoastră va merge spre plata datoriilor fiscale

în cazul în care interesul IRS în proprietatea are nici o valoare, ca atunci când ipoteci sunt mai mult decât valoarea proprietății, mai multe etape sunt necesare pentru a obține descărcarea de gestiune aprobat. Dacă sunteți un proprietar comun pe o proprietate care IRS are un drept de gaj fiscale atașat la, IRS poate solicita să posta o obligațiune (bani) într-o sumă egală cu IRS’ miza în proprietate.

dacă vă calificați, vi se va cere să depuneți formularul IRS 14135, o cerere de certificat de proprietate de la gaj fiscal Federal, pentru a obține o descărcare de gestiune.

subordonarea unui gaj fiscal Federal

în unele situații, un gaj fiscal federal poate fi plasat sub sau sub un alt gaj, cum ar fi gajul unei bănci. Acest lucru este cunoscut sub numele de subordonare. IRS poate emite un certificat de subordonare unui gaj fiscal federal pentru a permite unui creditor junior să se deplaseze în fața poziției Guvernului pentru proprietatea listată în certificat. În acest caz, IRS are încă gaj pe proprietate. Dar, devine un gaj junior pentru noul creditor în loc să rămână în poziția sa de gaj senior.

IRS poate fi de acord să-și subordoneze poziția pentru a vă permite să vă refinanțați casa și să obțineți o ipotecă mai mare, dacă ar putea fi folosită pentru a achita cel puțin o parte din datoria dvs. fiscală. Trebuie să depuneți formularul IRS 14134 pentru a obține un gaj subordonat. De asemenea, este important să știți că garanția va fi eliberată numai dacă este plătită integral. Și va apărea în continuare în raportul dvs. de credit.

retragerea unui gaj fiscal

IRS va retrage sau elimina un gaj federal dacă constată că a făcut o greșeală și nu ar fi trebuit depusă—cum ar fi atunci când este depusă împotriva contribuabilului greșit. În acest scenariu, e ca și cum gaj nu a fost depusă la toate. Dacă credeți că un gaj fiscal a fost depusă împotriva ta în eroare, atunci ar trebui să contactați IRS imediat. IRS va examina istoricul contului dvs. pentru a verifica dacă nu datorați impozitele înapoi. Apoi vor depune documente pentru a retrage gajul.

în majoritatea cazurilor, este mai bine să aveți o retragere a garanției fiscale decât o eliberare de garanție în dosarul dvs. Acest lucru se datorează faptului că o retragere de gaj fiscal are loc înainte ca gaj să fie plasat în cont. Când IRS retrage gaj, birourile de credit elimina complet toate referințele la gaj pe raportul de credit. Dar acest lucru nu se întâmplă cu o eliberare gaj.

dacă v-ați plătit recent datoriile fiscale, dar un gaj fiscal este încă pe proprietatea dvs., următorul pas este să depuneți formularul 12277. Acest formular este de a obține o retragere a gaj fiscal. Având această solicitare în fișierul IRS vă poate ajuta să vă îmbunătățiți scorul de credit. Se poate, de asemenea, clar de pata negativ pe fișierul IRS.

motive IRS va retrage un gaj fiscal

atunci când IRS retrage o notificare de intenție de a depune un gaj fiscal (Nftl), agenția ia măsuri proactive pentru a elimina gaj înainte de a-l plasează în contul dvs. De obicei, acest lucru se întâmplă atunci când contribuabilii iau inițiativa de a-și rambursa factura fiscală imediat ce primesc notificarea prin poștă. Odată ce rambursarea integrală a avut loc, IRS este obligat să retragă intenția de a depune un gaj în termen de 30 de zile.

anumite cerințe trebuie îndeplinite înainte ca IRS să-și retragă gajul fiscal. Situațiile în care IRS va retrage un gaj fiscal sunt:

• gaj a fost depusă împotriva unui contribuabil prematur sau nu a fost plasat în urma procedurilor IRS

• retragerea gaj fiscal va ajuta IRS colecta impozitele pe venit datorate

• avocatul contribuabilului consideră că este în interesul IRS și contribuabilul că gaj fi retrase

serviciul de avocat al contribuabililor (TAS) este o organizație din cadrul IRS care acționează pe cont propriu și nu este controlată de IRS. Este acolo pentru a ajuta contribuabilii atunci când nu pot sau nu doresc să se ocupe de IRS pe cont propriu. Un avocat al contribuabilului este acolo pentru a informa contribuabilii cu privire la drepturile lor și pentru a se asigura că înțeleg procesul de colectare a impozitelor. Avocatul contribuabilului este, de asemenea, acolo pentru a vă asigura că IRS vă tratează corect.

2011 Fresh Start Initiative

dacă datorezi taxe înapoi, dar nu au nici un drept de retenție fiscale federale depuse împotriva ta, apoi IRS Fresh Start Initiative poate fi o opțiune pentru tine. Acest program a fost creat pentru a oferi persoanelor cu datorii fiscale pentru prima dată oa doua șansă de a-și achita conturile fiscale delincvente.

dacă sunteți un contribuabil individual dispus să vă plătiți datoria fiscală în timp printr-un acord de tranșă și puteți efectua plăți directe către IRS, este posibil să fiți eligibil pentru inițiativa IRS Fresh Start. Există două opțiuni de pornire din care puteți alege:

opțiunea 1 este disponibilă pentru contribuabili dacă se aplică toți acești Termeni:

• datoria fiscală a fost plătită și garanția ta a fost eliberată.

• ați plătit toate declarațiile fiscale în ultimii trei ani.

• sunteți la curent cu toate plățile estimate necesare și / sau depozitele fiscale federale.

Opțiunea 2 este disponibilă pentru contribuabilii care îndeplinesc aceste cerințe:

• sunteți o afacere individuală, în curs de desfășurare, cu doar datorii la impozitul pe venit sau ați deținut anterior o afacere pentru care încă datorați impozite.

• datorezi 25.000 $ sau mai puțin.

• sunteți într-un acord de rate de debit direct, care va plăti integral datoria fiscală în termen de 60 de luni sau de data de expirare a statutului de colectare (CSED), oricare dintre acestea survine mai întâi.

• sunteți în deplină conformitate cu alte cerințe de depunere și plată.

• ați efectuat trei plăți consecutive de debitare directă.

• nu ați implicit pe orice acord de rate de debit direct.

alte modalități de a scăpa de un gaj fiscal

este posibil să aveți și alte opțiuni pentru a elimina un gaj fiscal. Dacă nu sunteți în măsură să achite datoria fiscală restante pentru a obține gaj eliminat, ai putea lua în considerare aplicarea pentru o ofertă în compromis (OIC) sau depunerea de faliment.

ofertă în compromis

dacă este acceptată, o OIC vă poate ajuta să vă achitați datoria fiscală și să eliminați garanția fiscală. Un acord OIC este o înțelegere între dvs. și IRS care rezolvă obligația dvs. fiscală, permițându-vă să plătiți o sumă redusă de decontare. Ofertele în compromis pot fi dificil de aprobat, deoarece au cerințe stricte. Dar s-ar putea să merite să aplici pentru unul dacă ești eligibil.

Iată ce trebuie să știți despre OIC:

• un OIC poate dura 1-3 ani pentru a achita dacă IRS acceptă oferta dvs.

• vă puteți oferi să plătiți OIC peste 24 de luni cu un plan de plată pe termen scurt, dar datoria dvs. fiscală trebuie plătită în acea perioadă. Cei doi ani de plată integrală încep în ziua în care trimiteți formularul IRS 656, pe care îl veți completa pentru a solicita un OIC.

perioada de doi ani pentru a achita datoria fiscală OIC începe la data la care ați depus formularul 656 la IRS, cu excepția cazului în care sunteți un fișier cu venituri mici. Filers cu venituri mici de calificare nu trebuie să înceapă să plătească pe OIC până când oferta lor este acceptată de IRS.

plata sumei forfetare

puteți cere să plătiți datoria fiscală delincventă către IRS într-o sumă forfetară. Pentru a vă califica pentru acest lucru, atunci când depuneți formularul 656, vi se va cere să plătiți imediat 20% din suma totală a impozitelor înapoi. Trebuie să continuați să efectuați plăți timp de cel puțin cinci luni după ce oferta dvs. este acceptată. Un alt traseu ai putea lua este de plată 100% în jos pe spate Taxe. În acest fel, gaj fiscal IRS pot fi eliminate. Acest lucru are loc atunci când oferta dvs. este acceptată în termen de 12 luni de la depunerea OIC.

în orice caz, IRS va elibera gaj fiscal odată ce oferta dvs. este acceptată și plătită integral. Efectuarea plății integrale vă va oferi șansa de a obține o retragere fiscală mai rapidă. Indiferent, ar trebui să solicitați o retragere după eliberarea garanției. În acest fel, îl puteți scoate din raportul dvs. de credit.

Falimentul

Falimentul este o altă opțiune de luat în considerare, dar funcționează doar pentru a scăpa de drept de retenție fiscală în anumite circumstanțe și numai cu capitolul 13 cazuri de faliment. Capitolul 13 este o modalitate de a achita impozitul și alte datorii prin efectuarea de plăți lunare într-un plan de plată de 3-5 ani. Veți propune un plan de plată pentru datoriile dvs. și, dacă este aprobat de instanța de faliment, datoriile pe care le enumerați în cazul dvs. din capitolul 13 vor fi plătite creditorilor dvs., inclusiv IRS.

puteți obține o descărcare de gestiune în capitolul 13 în mai puțin de 36 de luni. Sau, puteți să-l în trei ani, dacă plătiți 100% din datoriile (inclusiv datoriile negarantate, care sunt datorii nu susținute de garanții ca o casa sau masina). Dar plata 100% într-un plan de capitolul 13 ar învinge scopul de a scăpa de un gaj fiscal pentru mai puțin decât suma totală datorată. Având în vedere acest lucru, este posibil ca Capitolul 13 să nu fie o opțiune viabilă pentru dvs.

pentru ca un gaj fiscal IRS să fie eliberat în capitolul 13, trebuie îndeplinite toate cerințele următoare:

• datoria fiscală subiacentă trebuie să fie descărcabilă în conformitate cu regula 3/2/240. Această regulă se aplică consumatorilor cu datorii privind impozitul pe venit care îndeplinesc anumite condiții.

• trebuie să plătească valoarea capitalului propriu în proprietatea dumneavoastră pentru a obține gaj fiscal eliberat. Acest lucru înseamnă toate capitalurile proprii în proprietatea dumneavoastră. „Non-scutite” capitaluri proprii prevăzute de legea statului scutiri utilizate în faliment nu protejează capitalurile proprii în proprietatea dumneavoastră atunci când există un gaj fiscal în loc.