verduistering wordt gedefinieerd als diefstal door werknemers of andere vertrouwde zakelijke partijen. Het gaat meestal om een werknemer (of iemand die is aangesloten bij het bedrijf) omleiden bedrijf fondsen om een illegale winst te krijgen.
het kan echter ook de diefstal van inventaris, kantooreigendom en zelfs gegevens omvatten. Verduistering kan het gamma van uitgebreide valse boekhouding en boekhouding oplichting en ongeautoriseerde overdracht van fondsen tot eenvoudige diefstal van onroerend goed of kleine cash lopen. Afhankelijk van de omvang van de misdaad en hoeveel geld of effecten uiteindelijk worden gestolen, verduistering kan een ernstig misdrijf.
hoewel het onsmakelijk kan zijn om te denken dat uw werknemers van het bedrijf stelen of een plan uitbroeden om dit te doen, is het nog steeds een ongelukkige realiteit waarop ondernemers voorbereid moeten zijn. De schade veroorzaakt door verduistering kan aanzienlijk zijn. In feite is meer dan 30% van alle faillissementen gekoppeld aan verduistering en diefstal van werknemers.
het verschil tussen fraude en verduistering
verduistering houdt altijd fraude in, maar fraude houdt niet altijd verduistering in. Het belangrijkste verschil tussen de twee is het feit dat verduistering impliceert het bedrijf het plaatsen van vertrouwen in hun werknemers of aannemers om bepaalde activa te behandelen.
wanneer fraude optreedt, geeft iemand valse informatie, maar verduistering heeft altijd betrekking op een bedrijf. Bijvoorbeeld, krijgen opgelicht via een phishing-regeling kan een soort van frauduleuze activiteit, maar het is niet verduistering. Maar als uw Chief Financial Officer rechtstreeks geld van uw bedrijf steelt door documenten te vervalsen, is het zowel fraude als verduistering.
fraude steelt op een omweg geld van een bedrijf, waarbij de ene partij de andere bedriegt om toegang te krijgen tot informatie of geld. Verduistering verwijst naar het direct stelen van fondsen van een bedrijf.
hoe verduistering te voorkomen
laten we bespreken wat u kunt doen om het risico op verduistering te verminderen en welke opties u hebt als een criminele daad gepleegd door uw werknemers aanzienlijke financiële schade aan uw bedrijf veroorzaakt.
en hoewel dit geen uitputtende of uitgebreide lijst is, moet u hiermee beginnen bij het nemen van de eerste stappen van uw bedrijf om de dreiging van verduistering te voorkomen en te neutraliseren.
achtergrondcontroles uitvoeren bij het inhuren van
wanneer u fulltime werknemers of contractanten wilt inhuren, is het een goed idee om uw huiswerk te doen voordat u aanstelt. Neem de tijd om hun referenties door te nemen. Is er iets in hun arbeidsverleden dat verdacht is of erop wijst dat ze een risico zijn voor uw bedrijf?
volgens een HireRight-rapport ontdekte 85% van de werkgevers een leugen of een onjuiste voorstelling van zaken op het cv van een kandidaat.
voor functies op hoog niveau, waar de kandidaten toegang hebben tot uw fondsen en computersystemen, is het verstandig om uw aanwervingsproces uit te breiden met gedetailleerde achtergrondcontroles. Als u besluit om deze route te gaan, moet u een achtergrond controle beleid voor uw bedrijf. In het beleid moet worden vastgelegd welke controles zullen worden uitgevoerd, hoe de verzamelde informatie zal worden gebruikt en wie er toegang tot zal hebben. Dit zal ertoe bijdragen dat het proces eerlijk, veilig en transparant is voor alle betrokkenen.
houd er ook rekening mee dat als u achtergrondcontroles gaat uitvoeren, het cruciaal is om ervoor te zorgen dat het hele proces legaal en compliant is. Houd rekening met de Fair Credit Reporting Act (FCRA), de Equal Employment Opportunity Commission (EEOC) begeleiding, en alle staats-en lokale regelgeving bij het overwegen van het controleren van potentiële werknemers.
bijvoorbeeld, onder de FCRA, moet u de kandidaat eerst in kennis stellen van uw voornemen om een antecedentenonderzoek uit te voeren en hun schriftelijke toestemming vragen. Als je ze uiteindelijk niet inhuurt, moet je ze toestaan om de achtergrondcontrole te bekijken die is uitgevoerd. Als ze onjuistheden vinden, kunnen ze een geschil indienen en proberen om het probleem op te lossen voordat u kunt besluiten om ze niet in te huren. Met al deze ingewikkelde wetgeving, is het altijd een goed idee om te praten met een advocaat of huur een in-house voor begeleiding over deze zaken.
scheiding van functies
scheiding van functies betekent dat Voor specifieke taken meer dan één persoon vereist is. Interne fraude wordt aanzienlijk moeilijker als taken met betrekking tot geld, rekeningen en controles vereisen dat meerdere werknemers worden uitgevoerd.
bijvoorbeeld, als een werknemer de bevoegdheid heeft om zowel betalingen goed te keuren als cheques uit te schrijven, kan het voor hen heel gemakkelijk zijn om van deze bevoegdheid misbruik te maken. Als deze taken worden verdeeld over meerdere werknemers, wordt het moeilijker voor iedereen binnen die keten van werknemers om uit een scam te trekken.
het is ook een goed idee om voor alle online transacties een tweepersoons signoff in te voeren. Eventuele wijzigingen in de accountgegevens van uw bedrijf moeten worden verwerkt en goedgekeurd op de telefoon of in persoon. Het afhandelen van deze financiële processen per e-mail stelt uw bedrijf in staat om een groter risico te lopen.
stort dagelijks en voert maandelijkse controles uit
als u een retailbedrijf of een bar of restaurant bent dat dagelijks grote hoeveelheden contant geld verwerkt, kan het voor werknemers vrij gemakkelijk zijn om geld van de top te stelen zonder dat iemand het merkt als uw beveiligingsprotocollen niet kloppen.
daarom is het een goed idee om dagelijks geld te storten, zodat je nooit te veel geld rondslingert. Daarnaast moet u ernaar streven om uw bankafschriften elke maand te verzoenen. Zo kunt u onregelmatigheden en problemen snel opsporen, zodat u de fraudeurs snel kunt stoppen en aanzienlijke verliezen kunt voorkomen.
u moet ook voorzichtig zijn met kleine kasmiddelen. Dit is meestal een kleine hoeveelheid geld dat een bedrijf bij de hand heeft om verandering te maken of voor kleine aankopen die geen cheques of overdrachten rechtvaardigen. Het is een makkelijk doelwit voor oneerlijke werknemers omdat niemand echt aandacht besteedt aan deze fondsen.
hoewel het een klein bedrag is, kan consistente diefstal van kleine kas snel optellen. Gelukkig, het is vrij gemakkelijk om een beleid dat alle kleine cash transacties moeten worden aangemeld op een regelmatige basis in te voeren. Wanneer het fonds moet worden aangevuld, moet het meerdere handtekeningen vereisen om mogelijke manipulatie te voorkomen.
overweeg om te investeren in een Criminaliteitsverzekering
het hebben van beveiligingsprotocollen om oneerlijkheid van werknemers te voorkomen is essentieel. Echter, wanneer alle maatregelen en procedures mislukken, moet u een vangnet op zijn plaats. Dit is waar misdaadverzekering in het spel komt.
een goede Commercial crime insurance biedt dekking voor oneerlijkheid van werknemers om uw bedrijf te beschermen tegen verduistering gepleegd door werknemers, contractanten of andere vertrouwde mensen in uw bedrijf. Het biedt betaalbare bescherming voor een breed scala aan misdrijven en beschermt uw bedrijf tegen potentiële blootstellingen. Een werknemer oneerlijkheid beleid zal meestal betrekking hebben op de volgende:
- Diefstal van geld en goederen door uw medewerkers
- Vervalsing van cheques, orderbriefjes
- Credit of debit card fraude
- Fund transfer regelingen
Bij het zoeken naar een verzekering om uw bedrijf te beschermen van verduistering, het is van cruciaal belang om te werken met de juiste verzekering makelaar om veilig het juiste beleid voor uw unieke behoeften. Werken met een toegewijde makelaar die uw branche begrijpt, stelt u in staat om het juiste beleid aan te schaffen zonder massaal te veel te betalen of gaten in uw dekking achter te laten die u zouden kunnen openen voor onnodige blootstellingen.
als u wilt begrijpen hoe u het risico van verduistering kunt overdragen aan uw verzekeraar, kunt u altijd contact opnemen met een van onze deskundige makelaars.
