delapidarea este definită ca furtul efectuat de angajați sau de alte părți de afaceri de încredere. Aceasta implică, de obicei, un angajat (sau oricine afiliat cu compania) deturnarea fondurilor companiei pentru a obține un profit ilegal.
cu toate acestea, poate include și furtul de inventar, proprietate de birou și chiar date. Delapidare poate rula gama de elaborat false de contabilitate și contabilitate escrocherii și transferuri de fonduri neautorizate la furt simplu de proprietate sau de numerar mărunte. În funcție de amploarea infracțiunii și de câți bani sau valori mobiliare ajung să fie furate, delapidarea poate fi o infracțiune gravă.
deși poate fi dezagreabil să crezi că angajații tăi pot fura de la companie sau pot pune la cale un plan pentru a face acest lucru, este totuși o realitate nefericită pentru care proprietarii de afaceri trebuie să fie pregătiți. Daunele cauzate de delapidare pot fi semnificative. De fapt, mai mult de 30% din toate falimentele de afaceri au fost legate de delapidarea și furtul angajaților.
diferența dintre fraudă și delapidare
delapidarea implică întotdeauna fraudă, dar frauda nu implică întotdeauna delapidare. Principala diferență dintre cele două este faptul că delapidarea implică încrederea de afaceri în angajații sau contractorii lor să se ocupe de anumite active.
când apare frauda, cineva dă informații false, dar delapidarea implică întotdeauna o afacere. De exemplu, înșelăciunea printr-o schemă de phishing ar putea fi un tip de activitate frauduloasă, dar nu este delapidare. Dar dacă directorul dvs. financiar fură bani direct de la compania dvs. prin falsificarea documentelor, este atât fraudă, cât și delapidare.
frauda fură fonduri de la o companie într-un mod puțin giratoriu, o parte păcălind alta pentru a avea acces la informații sau fonduri. Delapidarea se referă la furtul direct de fonduri de la o companie.
cum să preveniți delapidarea
să discutăm ce puteți face pentru a reduce riscul de delapidare și ce opțiuni veți avea dacă o faptă penală comisă de angajații dvs. provoacă daune financiare semnificative afacerii dvs.
și, deși aceasta nu este o listă exhaustivă sau cuprinzătoare, ar trebui să începeți să faceți primii pași ai companiei dvs. către prevenirea și neutralizarea amenințării de delapidare.
efectuați verificări de fond atunci când angajați
atunci când doriți să angajați angajați cu normă întreagă sau contractori, este o idee bună să vă faceți temele înainte de angajare. Faceți timp pentru a trece prin referințele lor. Există ceva în istoria lor de angajare care este suspect sau indică faptul că acestea reprezintă un risc pentru compania dvs.?
potrivit unui raport HireRight, 85% dintre angajatori au descoperit o minciună sau o denaturare în CV-ul unui candidat.
pentru poziții de nivel înalt, în cazul în care candidații pot avea acces la fondurile și sistemele informatice, este înțelept să se extindă procesul de angajare pentru a include controale detaliate de fond. Dacă decideți să mergeți pe acest traseu, trebuie să creați o politică de verificare a antecedentelor pentru compania dvs. Politica ar trebui să documenteze ce verificări vor fi efectuate, cum vor fi utilizate informațiile colectate și cine le va putea accesa. Acest lucru va contribui la asigurarea faptului că procesul este corect, sigur și transparent pentru toți cei implicați.
de asemenea, rețineți că, dacă veți efectua verificări de fond, este esențial să vă asigurați că întregul proces este legal și conform. Luați în considerare Legea privind raportarea echitabilă a creditelor (FCRA), orientările Comisiei pentru oportunități egale de angajare (EEOC) și toate reglementările de stat și locale atunci când aveți în vedere verificarea potențialilor angajați.
de exemplu, în conformitate cu FCRA, trebuie să notificați mai întâi candidatul cu privire la intenția dvs. de a efectua o verificare a antecedentelor și de a obține consimțământul în scris. Dacă nu ajungeți să le angajați, va trebui să le permiteți să revizuiască verificarea de fond care a fost efectuată. Dacă găsesc inexactități, pot depune o dispută și pot încerca să rezolve problema înainte de a putea decide să nu le angajeze. Cu toată această legislație complicată, este întotdeauna o idee bună să discutați cu un avocat sau să angajați unul intern pentru îndrumare cu privire la aceste chestiuni.
separarea sarcinilor
separarea sarcinilor înseamnă că sarcinile specifice necesită îndeplinirea mai multor persoane. Frauda internă devine semnificativ mai dificilă dacă sarcinile legate de bani, conturi și verificări necesită efectuarea mai multor angajați.
de exemplu, dacă un angajat are puterea de a aproba plățile și de a scrie cecuri, ar putea fi foarte ușor pentru ei să abuzeze de această putere. Dacă aceste taxe sunt împărțite între mai mulți angajați, devine mai greu pentru oricine din acel lanț de angajați să scoată o înșelătorie.
este, de asemenea, o idee bună să introduceți o semnătură de două persoane pentru toate tranzacțiile online. Orice modificare a detaliilor contului companiei dvs. trebuie procesată și aprobată la telefon sau personal. Gestionarea acestor procese financiare prin e-mail deschide compania dvs. până la o cantitate mai mare de risc.
efectuați depuneri zilnice și efectuați cecuri lunare
dacă sunteți o companie de vânzare cu amănuntul sau un bar sau restaurant care gestionează cantități mari de numerar zilnic, poate fi destul de ușor pentru angajați să fure bani de pe partea de sus fără ca cineva să observe dacă protocoalele dvs. de securitate nu sunt de până la prizat.
acesta este motivul pentru care este o idee bună să faceți depozite zilnice în numerar, astfel încât să nu aveți niciodată prea mulți bani în jur. În plus, ar trebui să vă străduiți să vă reconciliați extrasele bancare în fiecare lună. Acest lucru vă va permite să identificați rapid orice nereguli și probleme, permițându-vă să opriți rapid fraudatorii și să evitați pierderile semnificative.
ar trebui să fii atent și cu banii mărunți. Aceasta este de obicei o cantitate mică de fonduri pe care o afacere le are la îndemână pentru a face modificări sau pentru achiziții mici care nu justifică verificări sau transferuri. Este o țintă ușoară pentru angajații necinstiți, deoarece nimeni nu acordă atenție acestor fonduri.
chiar dacă este o sumă mică, furtul consistent de bani mărunți se poate adăuga rapid. Din fericire, este destul de ușor să instituie o politică care necesită toate tranzacțiile în numerar mărunte să fie conectat în mod regulat. Atunci când fondul trebuie reumplut, acesta ar trebui să necesite mai multe semnături pentru a evita orice potențială manipulare.
luați în considerare investițiile în asigurarea împotriva criminalității
este esențial să aveți protocoale de securitate pentru a preveni actele de necinste ale angajaților. Cu toate acestea, atunci când toate măsurile și procedurile nu reușesc, trebuie să aveți o plasă de siguranță. Aici intră în joc asigurarea criminalității.
o poliță bună de asigurare a criminalității comerciale va oferi angajaților o acoperire de necinste pentru a vă proteja afacerea împotriva delapidării comise de angajați, contractori sau alte persoane de încredere din compania dvs. Acesta va oferi o protecție accesibilă pentru o mare varietate de infracțiuni și vă va proteja afacerea de expunerile potențiale. O politică de necinste angajat va acoperi de obicei următoarele:
- furtul de bani și bunuri de către angajații dumneavoastră
- falsificarea cecurilor sau a biletelor la ordin
- fraudă cu carduri de Credit sau debit
- scheme de transfer de fonduri
atunci când căutați o asigurare pentru a vă proteja afacerea de delapidare, este esențial să lucrați cu brokerul de asigurare potrivit pentru a pentru nevoile tale unice. Lucrul cu un broker dedicat care înțelege industria dvs. vă permite să achiziționați politica potrivită fără a plăti masiv pentru aceasta sau a lăsa lacune în acoperirea dvs. care vă pot lăsa deschise expunerilor inutile.
dacă doriți să înțelegeți cum puteți transfera riscul de delapidare către asigurătorul dvs., nu ezitați să contactați oricând unul dintre brokerii noștri experți.
