Underslag er definert som tyveri utført av ansatte eller andre pålitelige forretningspartnere. Det innebærer vanligvis en ansatt (eller noen tilknyttet selskapet) avlede selskapets midler for å få en ulovlig fortjeneste.
det kan imidlertid også inkludere tyveri av inventar, kontoreiendom og til og med data. Underslag kan kjøre gamut fra forseggjort falsk regnskap og bokføring svindel og uautoriserte fond overføringer til enkle tyveri av eiendom eller smålig kontanter. Avhengig av omfanget av forbrytelsen og hvor mye penger eller verdipapirer som blir stjålet, kan forgiftning være en alvorlig forbrytelse.
selv om det kan være usmakelig å tro at dine ansatte kan stjele fra selskapet eller klekke en plan for å gjøre det, er det fortsatt en uheldig virkelighet som bedriftseiere må være forberedt på. Skaden forårsaket av forgiftning kan være betydelig. Faktisk, mer enn 30% av alle business konkurser har vært knyttet til underslag og ansatte tyveri.
Forskjellen mellom Svindel og Underslag
Underslag alltid innebærer svindel, men svindel ikke alltid innebære underslag. Den største forskjellen mellom de to er det faktum at underslag innebærer virksomheten plassere tillit i sine ansatte eller entreprenører til å håndtere visse eiendeler.
når svindel oppstår, noen gir falsk informasjon, men underslag innebærer alltid en bedrift. For eksempel kan det å bli lurt via en phishing-ordning være en type svindelaktivitet, men det er ikke forgiftning. Men hvis Din Finansdirektør stjeler penger direkte fra firmaet ditt ved å forfalske dokumenter, er det både svindel og forgiftning.
Svindel stjeler midler fra et selskap i litt av en rundkjøring måte, med en part lure en annen for å få tilgang til informasjon eller midler. Underslag refererer til direkte stjele av midler fra et selskap.
Hvordan Forhindre Underslag
la oss diskutere hva du kan gjøre for å redusere risikoen for underslag og hvilke alternativer du har hvis en kriminell handling begått av ansatte forårsaker betydelig økonomisk skade på virksomheten din.
og mens dette ikke er en uttømmende eller omfattende liste, bør det komme i gang med å ta bedriftens første skritt mot å forebygge og nøytralisere trusselen om forgiftning.
Utfør Bakgrunnssjekker Når Du Ansetter
når du ønsker å ansette heltidsansatte eller entreprenører, er det en god ide å gjøre leksene dine før du ansetter. Ta deg tid til å gå gjennom sine referanser. Er det noe i deres ansettelseshistorie som er mistenkelig eller peker på at de er en risiko for din bedrift?
ifølge En HireRight-rapport avdekket 85% av arbeidsgiverne en løgn eller feilrepresentasjon på kandidatens cv.
for stillinger på høyt nivå, hvor kandidatene kan ha tilgang til dine midler og datasystemer, er det lurt å utvide ansettelsesprosessen for å inkludere detaljerte bakgrunnssjekker. Hvis du bestemmer deg for å gå denne ruten, må du opprette en bakgrunnssjekkpolicy for firmaet ditt. Policyen skal dokumentere hvilke kontroller som skal utføres, hvordan informasjonen som samles inn vil bli brukt, og hvem som vil kunne få tilgang til den. Dette vil bidra til å sikre at prosessen er rettferdig, sikker og gjennomsiktig for alle involverte.
husk også at hvis du skal utføre bakgrunnskontroller, er det avgjørende å sikre at hele prosessen er lovlig og kompatibel. Ta Hensyn Til Fair Credit Reporting Act (FCRA), Equal Employment Opportunity Commission (EEOC) veiledning, og alle statlige og lokale forskrifter når de vurderer å sjekke potensielle ansatte.
for EKSEMPEL, under FCRA, må du først varsle kandidaten om din hensikt å gjennomføre en bakgrunnssjekk og få deres samtykke skriftlig. Hvis du ikke ender opp med å ansette dem, må du tillate dem å gjennomgå bakgrunnskontrollen som ble utført. Hvis de finner unøyaktigheter, kan de sende inn en tvist og prøve å løse problemet før du kan bestemme deg for ikke å ansette dem. Med all denne kompliserte lovgivningen er det alltid en god ide å snakke med en advokat eller ansette en internt for veiledning i disse sakene.
Adskillelse Av Plikter
adskillelse av plikter betyr at bestemte oppgaver krever at mer enn en person skal være fullført. Intern svindel blir betydelig vanskeligere hvis oppgaver knyttet til penger, kontoer og sjekker krever at flere ansatte skal utføres.
for eksempel, hvis en ansatt har makt til både å godkjenne betalinger og skrive sjekker, kan det være veldig enkelt for dem å misbruke denne makten. Hvis disse oppgavene er delt mellom flere ansatte, blir det vanskeligere for alle i den kjeden av ansatte å trekke av en svindel.
det er også en god ide å introdusere en to-personers signoff for alle online transaksjoner. Eventuelle endringer i firmaets kontoopplysninger skal behandles og godkjennes på telefon eller personlig. Håndtering av disse økonomiske prosessene via e-post åpner din bedrift opp til en større mengde risiko.
Gjør Daglige Innskudd Og Utfør Månedlige Sjekker
Hvis du er et detaljhandelsselskap eller en bar eller restaurant som håndterer store mengder kontanter daglig, kan det være ganske enkelt for ansatte å stjele penger fra toppen uten at noen merker om sikkerhetsprotokollene dine ikke er opp til snus.
Derfor er det en god ide å gjøre daglige kontantinnskudd, slik at du aldri har for mye penger liggende rundt. I tillegg bør du forsøke å forene kontoutskriftene dine hver måned. Dette vil la deg oppdage eventuelle uregelmessigheter og problemer raskt, slik at du kan stoppe svindlere raskt og unngå betydelige tap.
du bør også være forsiktig med små penger. Dette er vanligvis en liten mengde midler som en bedrift har til stede for å gjøre endringer eller for små kjøp som ikke garanterer sjekker eller overføringer. Det er et lett mål for uærlige ansatte fordi ingen virkelig betaler oppmerksomhet til disse midlene.
selv om det er en liten mengde, kan konsekvent tyveri av små penger raskt legge opp. Heldigvis er det ganske enkelt å innføre en policy som krever at alle smålige kontanttransaksjoner logges regelmessig. Når fondet må fylles på igjen, bør det kreve flere signaturer for å unngå potensiell manipulering.
Vurder Å Investere I Kriminalitetsforsikring
å Ha sikkerhetsprotokoller på plass for å forhindre handlinger av ansattes uærlighet er viktig. Men når alle tiltak og prosedyrer mislykkes, må du ha et sikkerhetsnett på plass. Det er her kriminalitetsforsikring kommer inn i spill.
en god kommersiell kriminalitet forsikring vil gi ansatte uærlighet dekning for å beskytte din bedrift fra underslag begått av ansatte, entreprenører eller andre betrodde personer i din bedrift. Det vil tilby rimelig beskyttelse for et bredt spekter av forbrytelser og beskytte virksomheten mot potensielle eksponeringer. En ansatt uærlighet politikk vil typisk dekke følgende:
- Tyveri av penger og eiendom av dine ansatte
- Forfalskning av sjekker eller gjeldsbrev
- kreditt-eller debetkortsvindel
- Fondoverføringsordninger
når du ser etter forsikring for å beskytte virksomheten din mot forgiftning, er det viktig å jobbe med riktig forsikringsmegler for å sikre riktig policy for dine unike behov. Å jobbe med en dedikert megler som forstår bransjen din, gjør det mulig for deg å skaffe deg den rette politikken uten å betale for mye for det eller etterlate hull i dekningen din som kan la deg være åpen for unødvendige eksponeringer.
hvis du ønsker å forstå hvordan du kan overføre risikoen for underslag til selskapet ditt, gjerne nå ut til en av våre ekspert meglere når som helst.
