a sikkasztás az alkalmazottak vagy más megbízható üzleti felek által végzett lopásnak minősül. Ez általában magában foglalja egy alkalmazott (vagy bárki, aki kapcsolatban áll a társasággal), aki a Társaság pénzeszközeit illegális nyereség elérése érdekében irányítja.
ez azonban magában foglalhatja a leltár, az irodai tulajdon, sőt az adatok lopását is. A sikkasztás a bonyolult hamis könyvelési és könyvelési csalásoktól és az illetéktelen pénzátutalásoktól az egyszerű tulajdon lopásig vagy apró készpénzig terjedhet. A bűncselekmény mértékétől és attól függően, hogy mennyi pénzt vagy értékpapírt lopnak el, a sikkasztás súlyos bűncselekmény lehet.
bár lehet, hogy gusztustalan azt gondolni, hogy az alkalmazottak lehet lopni a cég, vagy a keltetés egy tervet erre, ez még mindig egy szerencsétlen valóság, amelyre az üzleti tulajdonosok kell készíteni. A sikkasztás által okozott kár jelentős lehet. Valójában az üzleti csődök több mint 30% – át sikkasztással és munkavállalói lopással hozták összefüggésbe.
a csalás és a sikkasztás közötti különbség
a sikkasztás mindig csalással jár, de a csalás nem mindig jár sikkasztással. A fő különbség a kettő között az a tény, hogy a sikkasztás magában foglalja az üzleti forgalomba bizalom az alkalmazottak vagy vállalkozók kezelni bizonyos eszközök.
amikor csalás történik, valaki hamis információkat ad meg, de a sikkasztás mindig üzleti tevékenységet foglal magában. Például az adathalász rendszeren keresztül történő csalás egyfajta csalárd tevékenység lehet, de ez nem sikkasztás. De ha a pénzügyi vezetője ellopja a pénzt közvetlenül a cégtől a dokumentumok hamisításával, ez mind csalás, mind sikkasztás.
a csalás egy kicsit körforgásos módon ellopja a Társaság pénzeszközeit, az egyik fél átveri a másikat, hogy információkhoz vagy pénzeszközökhöz férjen hozzá. A sikkasztás a pénzeszközök közvetlen ellopására utal egy társaságtól.
hogyan lehet megelőzni a sikkasztást
beszéljük meg, mit tehet a sikkasztás kockázatának csökkentése érdekében, és milyen lehetőségei vannak, ha az alkalmazottai által elkövetett bűncselekmény jelentős pénzügyi kárt okoz az Ön vállalkozásának.
és bár ez nem kimerítő vagy átfogó lista, el kell kezdenie a vállalat első lépéseinek megtételét a sikkasztás veszélyének megelőzése és semlegesítése felé.
végezzen háttérellenőrzéseket
ha teljes munkaidős alkalmazottakat vagy vállalkozókat szeretne felvenni, akkor érdemes elvégezni a házi feladatot a felvétel előtt. Szánjon időt a referenciák áttekintésére. Van valami a foglalkoztatási történetében, ami gyanús, vagy rámutat arra, hogy kockázatot jelent a vállalat számára?
egy HireRight jelentés szerint a munkáltatók 85% – a hazugságot vagy félrevezetést fedezett fel a jelölt önéletrajzában.
a magas szintű pozíciók esetében, ahol a jelöltek hozzáférhetnek az Ön pénzeszközeihez és számítógépes rendszereihez, bölcs dolog kiterjeszteni a felvételi folyamatot a részletes háttérellenőrzésekre. Ha úgy dönt, hogy ezt az utat választja, létre kell hoznia egy háttérellenőrzési házirendet a vállalat számára. A politikának dokumentálnia kell, hogy milyen ellenőrzéseket fognak végezni, hogyan fogják felhasználni az összegyűjtött információkat, és ki férhet hozzá azokhoz. Ez elősegíti annak biztosítását, hogy a folyamat tisztességes, biztonságos és átlátható legyen minden érintett számára.
ne feledje továbbá, hogy ha háttérellenőrzéseket fog végezni, elengedhetetlen annak biztosítása, hogy az egész folyamat törvényes és megfelelő legyen. Vegye figyelembe a Fair Credit Reporting Act (FCRA), az Equal Employment Opportunity Commission (EEOC) útmutatást és az összes állami és helyi szabályozást a potenciális alkalmazottak ellenőrzésének mérlegelésekor.
például az FCRA értelmében először értesítenie kell a jelöltet a háttérellenőrzés szándékáról, és írásban be kell szereznie a beleegyezését. Ha nem veszi fel őket, akkor lehetővé kell tennie számukra, hogy áttekintsék az elvégzett háttérellenőrzést. Ha bármilyen pontatlanságot találnak, vitát indíthatnak, és megpróbálhatják megoldani a problémát, mielőtt eldöntheti, hogy nem veszi fel őket. Mindezek a bonyolult jogszabályok, ez mindig egy jó ötlet, hogy beszéljen egy ügyvéd vagy bérel egy házon útmutatást ezekben a kérdésekben.
feladatok szétválasztása
a feladatok szétválasztása azt jelenti, hogy az egyes feladatokhoz egynél több személy szükséges. A belső csalás jelentősen nehezebbé válik, ha a pénzzel, számlákkal és ellenőrzésekkel kapcsolatos feladatok több alkalmazottat igényelnek.
például, ha egy alkalmazottnak joga van mind a kifizetések jóváhagyására, mind a csekkek írására, nagyon könnyen visszaélhetnek ezzel a hatalommal. Ha ezeket a feladatokat több alkalmazott között osztják meg, az alkalmazottak láncolatán belül bárki számára nehezebb átverést végrehajtani.
ez is egy jó ötlet, hogy vezessenek be egy két személy signoff minden online tranzakciók. A vállalat fiókadataiban bekövetkezett változásokat telefonon vagy személyesen kell feldolgozni és jóváhagyni. Ezeknek a pénzügyi folyamatoknak az e-mailben történő kezelése nagyobb kockázatot jelent a vállalat számára.
készítsen napi betéteket és végezzen havi ellenőrzéseket
ha kiskereskedelmi vállalat vagy bár vagy étterem, amely naponta nagy mennyiségű készpénzt kezel, akkor az alkalmazottak számára elég könnyű lehet pénzt lopni a tetejéről anélkül, hogy bárki észrevenné, ha a biztonsági protokolljai nem felelnek meg a tubáknak.
ez az, amiért ez egy jó ötlet, hogy a napi készpénz betétek, így soha nem túl sok pénzt heverni. Ezenkívül minden hónapban törekednie kell a bankszámlakivonatok egyeztetésére. Ez lehetővé teszi a szabálytalanságok és problémák gyors észlelését, lehetővé téve a csalók gyors leállítását és a jelentős veszteségek elkerülését.
óvatosnak kell lennie a kis készpénzzel is. Ez általában egy kis pénzösszeg, amelyet egy vállalkozás kezel a változtatáshoz, vagy olyan kis vásárlásokhoz, amelyek nem indokolják az ellenőrzéseket vagy átutalásokat. Könnyű célpont a tisztességtelen alkalmazottak számára, mert senki sem figyel ezekre az alapokra.
annak ellenére, hogy ez egy kis összeg, a kis készpénz következetes lopása gyorsan összeadódhat. Szerencsére meglehetősen könnyű olyan politikát létrehozni, amely előírja, hogy minden apró készpénzes tranzakciót rendszeresen naplózni kell. Amikor az alapot újra kell tölteni, több aláírást kell megkövetelnie az esetleges manipulációk elkerülése érdekében.
fontolja meg a bűncselekmény-biztosításba történő befektetést
elengedhetetlen a biztonsági protokollok megléte a munkavállalók tisztességtelenségének megakadályozására. Ha azonban az összes intézkedés és eljárás kudarcot vall, akkor biztonsági hálóval kell rendelkeznie. Ez az, ahol a bűnözés biztosítás jön szóba.
a jó kereskedelmi bűncselekmény – biztosítás biztosítja az alkalmazottak tisztességtelenségét, hogy megvédje vállalkozását az alkalmazottak, vállalkozók vagy más megbízható emberek által elkövetett sikkasztástól. Megfizethető védelmet nyújt a bűncselekmények széles skálájához, és megvédi vállalkozását a lehetséges kitettségektől. Az alkalmazottak tisztességtelenségi politikája általában a következőkre terjed ki:
- pénz és vagyon lopása az alkalmazottak által
- csekkek vagy váltók hamisítása
- hitel-vagy betéti kártya csalás
- pénzátutalási rendszerek
amikor biztosítást keres, hogy megvédje vállalkozását a sikkasztástól, elengedhetetlen, hogy a megfelelő biztosítási brókerrel dolgozzon, hogy biztosítsa a megfelelő biztosítást az Ön számára egyedi igények. Egy dedikált brókerrel való együttműködés, amely megérti az iparágát, lehetővé teszi a megfelelő politika beszerzését anélkül, hogy tömegesen túlfizetne érte, vagy hiányokat hagyna a lefedettségében, amelyek nyitva hagyhatják a felesleges kitettségeket.
ha meg akarja érteni, hogyan ruházhatja át a sikkasztás kockázatát biztosítójára, forduljon bármikor szakértő brókereinkhez.
