Wenn Sie zum Testamentsvollstrecker einer Person ernannt wurden oder die Rolle eines persönlichen Vertreters übernommen haben, wenn es kein Testament gab, haben Sie möglicherweise im Laufe des Prozesses eine Reihe von Nachlassverwaltungsdokumenten angehäuft.
Diese Papiere waren wichtig, um sicherzustellen, dass alles berücksichtigt wird, und insbesondere, um Informationen an die HMRC zu melden, um sicherzustellen, dass die richtigen Steuern bezahlt wurden. Die Papiere wurden auch überprüft, um zu überprüfen, ob alle Vermögenswerte gesammelt wurden. Sobald die Schulden und Steuern bezahlt wurden und der Nachlass verteilt wurde, was sollten Sie mit den Papierbündeln tun, die für den Nachlass aufbewahrt werden, und wie lange sollten Sie sie aufbewahren?
Finanzpapiere, Bank- und Aktienauszüge und Steuererklärungen haben sich möglicherweise angesammelt, und Sie fragen sich jetzt, ob sie entsorgt werden können. Partner, Helen Gowin, berät.
Welche Nachlassverwaltungsunterlagen sollten nach Fertigstellung aufbewahrt werden?
Obwohl es sich nicht um eine vollständige Liste handelt, wird empfohlen, die folgenden Papiere aufzubewahren:
- Erteilung von Nachlass- oder Verwaltungsschreiben und eine Kopie des Testaments
- Die ursprünglichen Geburts-, Heirats- und Sterbeurkunden für den Verstorbenen und seinen Ehepartner oder eine Kopie von Gerichtsbeschlüssen wie Scheidungsurkunden
- Briefe von HM Revenue mit Steuerfreigaben
- Eine Kopie der Nachlasskonten
Idealerweise sollten alle Papiere in elektronischer Form aufbewahrt werden, damit Sie sie abrufen können sie schnell, wenn in der Zukunft benötigt.
Wie lange soll ich die Papiere aufbewahren?
Wir empfehlen, die oben genannten Papiere auf unbestimmte Zeit aufzubewahren, aber andere Papiere wie Steuerunterlagen, Bewertungen und Erklärungen sollten mindestens 3 Jahre aufbewahrt werden, nur für den Fall, dass das Finanzamt eine Anfrage erneut eröffnen muss.
Wenn es eine zukünftige Gesetzesänderung gibt, stehen zumindest einige der wichtigsten Dokumente zur Verfügung. Als im Jahr 2007 die Verfügbarkeit des ungenutzten Nulltarifbandes des ehemaligen Ehepartners eingeführt wurde, entstanden Probleme für Testamentsvollstrecker, da die Papiere für vorverstorbene Ehepartner nicht unbedingt aufbewahrt worden wären, wenn der Tod viele Jahre vor dem zweiten Tod gelegen hätte.
Obwohl es nicht möglich ist, Änderungen zu antizipieren, kann die Aufbewahrung einiger wichtiger Dokumente die Handhabung in Zukunft erleichtern.
Wir behalten Nachlasspapiere für einen Zeitraum von mindestens 12 Jahren und die Erteilung von Nachlass auf unbestimmte Zeit.
Wie soll ich Nachlassverwaltungsunterlagen entsorgen?
Wir würden empfehlen, die oben genannten wichtigen Papiere an einem sicheren Ort aufzubewahren, aber sobald Sie bereit sind, den anderen Papierkram loszuwerden, wäre es ratsam, diese sicher zu zerkleinern. Einige der Papiere enthalten finanzielle Informationen oder sind möglicherweise persönlicher für die Familie, Daher bietet das Schreddern dieser Dokumente mehr Sicherheit und vermeidet, in die Hände unerwünschter Personen zu gelangen..
Wenn es viel Papierkram gibt und Sie keinen Aktenvernichter haben, um die Papiere zu zerstören, können Sie eine Firma beauftragen, die hilft, die Papiere sicher zu zerkleinern, um die Papiere zu entfernen und zu entsorgen. Dies wird normalerweise als Kosten für den Nachlass berechnet.
Was ist mit Papieren mit historischem Interesse?
Wenn es alte Dokumente gibt, die für ein lokales Museum oder einen Geschichtsverein von Interesse sein könnten, sofern sie nicht ausdrücklich in einem Testament hinterlassen wurden, können Sie diese spenden.
Für weitere Informationen zur Verwaltung eines Nachlasses wenden Sie sich bitte an Estate Administration and Probate Partner, Helen Gowin, unter 01260 282351 oder per E-Mail.
