イギリス領ヴァージン諸島の二つのストップライトの首都、ロードタウンに向かってトルトラのめまいの丘の上に私を運転したタクシー運転手は、彼の名前がウェインだったことを私に言った。 しかし、彼は彼が小さな男の子だったので、人々は彼を”Shorty”と呼んでいたので、私も彼を呼び出すことができたと説明しました。 私はトロントからの三足の飛行の後に遅く着陸しました,マイアミとプエルトリコで停止し、ターボプロップATRによる最後の,耳障りなホップと. ビーフ島空港からの狭い、曲がりくねった道の長いストレッチのために、私たちの周囲を明らかにするためのライトはありませんでした。 しかし、彼は左と右を織り、次の急なそれを補うために彼の老化トヨタのバンのエンジンを銃で撃ったように、ショーティは私に場所のレイを与えました。 BVIには数十の島がありました-誰もその数に同意していないように見えることはありません-そしてたくさんのお金がありました。 極東の端にはリチャード-ブランソン卿が所有するネッカー島があった。 私たちの南、ショーティは左に波で示され、億万長者が排他的な結婚式を開催するのが好きだったピーター島でした。 “いつか私たちは一ヶ月のためにあそこに行くことができない”と彼は不平を言った。 そして、すべての周りには、ヨットに最適な、穏やかな、保護された水でした。 “あなたが来たその平面上のモスの人々は、”ショーティは言った、”彼らはセーリングのために来ています。”
私じゃない。 イギリス領ヴァージン諸島は別の種類の保護を提供しているので、私はそこにいました。
セーリングよりも、BVIのビジネスは税金から企業を保護しています。 カリブ海の島々の多くは、スイスやリヒテンシュタインなどのいくつかのヨーロッパの管轄区域と一緒に、何十年もの間、富裕層に戦後の課税の重い重 しかし、BVIはそのmétierを発見しました:オフショア法人化。 これらの島には約25,000人が住んでいますが、ここには800,000人以上の登録企業があり、そのうち約460,000人が活動しています。 そして、それは大きなビジネスです:一つの見積もりで、51。BVIの国内収益の8%は、ライセンスと会社の手数料から来ています。 KPMGによって行われた最新の調査によると、世界のすべてのオフショア企業のいくつかの41%がここで見つけることができます。
“見つかった”はもちろん議論の問題です。 英国領ヴァージン諸島にオフショア会社を設立するためのいくつかの合法的な法的理由がありますが、ヘッジファンドは、例えば、彼らの投資に少ない制限を持つ感謝している-多くの人々は何かを隠すためにBVI会社を使用しています。 たぶんそれはアイデンティティです; オフショア会社を設立することは、特定の取引のうち、自分の名前を維持することが容易になります。 または多分それはお金です。
不正弁護士マーティン-ケニー、カナダの移民大臣ジェイソン-ケニーの兄は、妻、ビジネスパートナーや政府の目から数百万ドルを隠すためにBVIのようなオフショ ケニーは、彼の灰色の髪のスタイルをバック、首に開いた彼の鮮明なシャツは、彼のエアコン付きの道路の町のオフィスに座って、彼はBVIの国際ビジネス会社法は、オフショア金融センターとして国を設立した1984年、次の年について話すように笑います。 これらは、男性が現金でいっぱいのダッフルバッグを持って来る日でした,彼は言います,あなたはアイデンティティのほとんど、あるいはまったく証”
ますます堅い反マネーロンダリング法、主にUによってオフショア法域に課される。S.当局は、麻薬密売やテロ資金調達の収入を遮断することを決定し、最近、BVIの秘密資産にそれがはるかに困難になっています。 しかし、ケニーが言うのが好きなように、”悪いビジネスはまだ予約されています。”そして、私の任務は、ここに飛んで潜入し、それがどのように機能するかを調べることでした。
偶然にも、私がBVIで調査を開始したその日、カナダ歳入庁と財務省の代表者が議会財務委員会の前に現れ、カナダ人がオフショアでお金を維持していることの厄介な問題について報告していた。 CRAの目には、法律の手紙ではないにしても精神を破壊する税金「回避」と、フラットアウト違法である税金「回避」の2つの問題があります。 米国政府は、オフショア口座に隠された税収で年間100億ドルを失うと推定しています。 また、CRAはカナダのオフショア資金の見積もりを行っていませんが、2006年以来、国際監査に取り組むフルタイムの従業員の数を44%増加させました。 その時、6,700以上のケースから、それは未払いの税金で$3.5億を発見したと主張しています。
誰かがオフショア会社を使って税金を”回避”するのではなく”回避”する方法を説明するには会計士が必要なので、私は私のものに尋ねました。 彼が私にそれを置く方法は次のとおりです:
彼を”ボブ”と呼ぶ人は、カナダで会社を形成することができます(Bob Canada …