Si vous avez été nommé exécuteur testamentaire de quelqu’un ou si vous avez assumé un rôle de représentant personnel s’il n’y avait pas de testament, vous avez peut-être amassé un certain nombre de documents d’administration successorale au cours du processus.
Ces documents étaient importants pour s’assurer que tout est comptabilisé, et en particulier, pour rapporter des informations à HMRC pour s’assurer que les taxes correctes ont été payées. Les documents auront également été examinés pour vérifier que tous les actifs ont été collectés. Une fois que les dettes et les impôts ont été payés et que la succession a été distribuée, que devez-vous faire des liasses de papiers détenues pour la succession et combien de temps devez-vous les conserver?
Les documents financiers, les relevés bancaires et d’actions et les déclarations de revenus se sont peut-être accumulés et vous vous demandez peut-être maintenant s’ils peuvent être éliminés. Partenaire, Helen Gowin, conseille.
Quels Documents D’Administration Successorale Doivent Être Conservés après L’Achèvement?
Bien qu’il ne s’agisse pas d’une liste exhaustive, il est recommandé de conserver les documents suivants:
- Octroi d’homologation ou de lettres d’administration et une copie du Testament
- Les certificats de naissance, de mariage et de décès originaux du défunt et de son conjoint, ou une copie de toute ordonnance du tribunal, telle qu’un diplôme de divorce
- Lettres de HM Revenue avec autorisations fiscales
- Une copie des comptes de succession
Idéalement, tous les documents doivent être conservés sous forme électronique afin que vous puissiez récupérer les rapidement si nécessaire à l’avenir.
Combien de Temps Dois-Je Conserver les Papiers?
Nous vous recommandons de conserver les documents ci-dessus indéfiniment, mais d’autres documents tels que les registres fiscaux, les évaluations et les relevés doivent être conservés pendant au moins 3 ans au cas où le Bureau des impôts aurait besoin de rouvrir une enquête.
En cas de modification future de la loi, au moins certains des documents clés sont disponibles. Lorsque la disponibilité de la tranche de taux zéro inutilisée de l’ex-conjoint a été introduite en 2007, des problèmes ont été créés pour les exécuteurs testamentaires, car les papiers des conjoints pré-décédés n’auraient pas nécessairement été conservés si le décès avait eu lieu plusieurs années avant le second décès.
Bien qu’il ne soit pas possible d’anticiper les changements, la conservation de certains documents importants peut faciliter la gestion des choses à l’avenir.
Nous conservons les papiers successoraux pour une période minimale de 12 ans et l’octroi de l’homologation indéfiniment.
Comment dois-je disposer des Documents d’administration successorale?
Nous vous recommandons de conserver les documents importants mentionnés ci-dessus dans un endroit sûr, mais une fois que vous êtes prêt à vous débarrasser des autres documents, il serait conseillé de les déchiqueter en toute sécurité. Certains documents contiennent des informations financières ou peuvent être plus personnels pour la famille, donc le déchiquetage de ces documents procurera une plus grande tranquillité d’esprit et évitera de tomber entre les mains de personnes indésirables..
S’il y a beaucoup de paperasse et que vous n’avez pas de déchiqueteuse pour détruire les papiers, vous pouvez faire appel à une entreprise qui aide à déchiqueter les papiers en toute sécurité pour retirer et éliminer les papiers. Cela est généralement facturé à la succession.
Qu’en est-il des documents présentant un Certain intérêt historique ?
S’il existe des documents anciens susceptibles d’intéresser un musée ou une société d’histoire locale, à condition qu’ils n’aient pas été spécifiquement laissés dans un testament, vous pouvez en faire don.
Pour plus d’informations sur l’administration d’une succession, veuillez contacter Helen Gowin, associée à l’administration des successions et à l’homologation, au 01260 282351 ou par e-mail.
