Oto jak działa fundusz powierniczy, aby chronić swoje aktywa, dystrybuować dochody i zarządzać podatkami w trakcie i po zakończeniu życia

• fundusz powierniczy chroni aktywa danej osoby przed spadkiem i pozwala im wybrać, w jaki sposób i kiedy ich aktywa są rozdzielane na spadkobierców.
• zaufanie musi zostać ustanowione jako odwołalne lub nieodwołalne – co oznacza, że może lub nie może zostać prawnie zmienione w trakcie ich życia – i mieć grantor, co najmniej jednego beneficjenta i powiernika.
• w zależności od rodzaju funduszu powierniczego jedna lub więcej z tych stron może być odpowiedzialna za płacenie podatków dochodowych i/lub podatków od nieruchomości.
• chcesz się przekonać czy zaufanie jest dla Ciebie odpowiednie? Darmowe narzędzie SmartAsset może znaleźć planer finansowy, który pomoże ”

ustanowienie zaufania daje Ci kontrolę nad swoimi pieniędzmi po śmierci, a czasami nawet w trakcie swojego życia.

mówiąc dokładniej, Fundusze powiernicze mogą służyć różnym celom, od ochrony aktywów przed podatkami od nieruchomości po płacenie sobie lub swoim spadkobiercom rocznego dochodu po darowiznę na cele charytatywne. Możesz być tak konkretny i warunkowy, jak chcesz, jeśli chodzi o to, kiedy, jak i komu są dystrybuowane twoje aktywa, a niektóre fundusze powiernicze są bardziej elastyczne niż inne.

ponieważ istnieje tak wiele różnych rodzajów funduszy powierniczych, nie ma jednej struktury operacyjnej. Oto podstawy.

jak działa fundusz powierniczy?

zaufanie to osoba prawna, która może posiadać prawie każdy składnik aktywów, w tym Nieruchomości, rachunki bankowe, rachunki inwestycyjne, interesy biznesowe i polisy ubezpieczeniowe na życie. Zazwyczaj musisz skonsultować się z pełnomocnikiem ds. planowania nieruchomości, aby utworzyć fundusz powierniczy, chociaż możesz najpierw spotkać się z certyfikowanym planistą finansowym, aby omówić, który rodzaj zaufania jest najlepszy dla twojej sytuacji.

rodzaj zaufania i same dokumenty zaufania określają dokładnie, w jaki sposób i komu będą dystrybuowane twoje aktywa, czy to w postaci rocznego dochodu wypłacanego tobie lub twoim beneficjentom, pieniędzy lub nieruchomości, które mają zostać przekazane spadkobiercom, czy też prezentów na cele charytatywne po twojej śmierci.

trusty mogą chronić aktywa przed przejściem procesu spadkowego lub procesu prawnego, który dzieje się po śmierci osoby, w którym sądy zajmują się spłatą długów i podatków oraz dystrybucją pozostałej nieruchomości zgodnie z wolą lub prawem stanowym.

każdy trust ma grantora, beneficjenta i powiernika

trzy strony są zaangażowane w działanie każdego trustu: grantor, który otwiera i finansuje trust; beneficjent, który jest osobą, ludźmi lub organizacją charytatywną otrzymującą aktywa; i powiernik – osoba, grupa doradców lub organizacja, która ponosi odpowiedzialność powierniczą za zarządzanie zaufaniem teraz i po śmierci grantora.

Ta osoba lub organizacja (często organizacja charytatywna) różni się od beneficjenta i dziedziczy pozostałą część aktywów powierniczych po śmierci grantora.

zaufanie będzie odwołalne lub nieodwołalne

Ogólnie Rzecz Biorąc, zaufanie musi być odwołalne (znane również jako żywe zaufanie) lub nieodwołalne. Odnosi się to do zdolności grantora do wprowadzania zmian w zaufaniu po jego utworzeniu i sfinansowaniu. Odwołalne zaufanie może być zmieniane przez całe życie grantora, podczas gdy nieodwołalne zaufanie nie może. Kiedy grantor umiera, odwołalne zaufanie staje się nieodwołalne.

w niektórych odwołalnych funduszach powierniczych pojedyncza osoba może działać jako grantor, beneficjent i powiernik podczas ich życia. Oznacza to, że finansują zaufanie, zarabiają i zarządzają aktywami. W przypadku nieodwołalnego zaufania grantor może być również beneficjentem dochodu w trakcie swojego życia.

kto płaci podatek dochodowy?

jeśli zaufanie wypłaca część swoich aktywów jako dochód lub posiada aktywa, które doceniają lub generują dochody z odsetek, takie jak nieruchomości lub akcje, osoba otrzymująca pieniądze musi płacić podatki dochodowe. W odwołalnym zaufaniu jest to zazwyczaj grantor.

gdy nieodwołalne zaufanie wypłaca dochód beneficjentowi, jest on odpowiedzialny za płacenie podatków. Jeśli beneficjentem dochodu jest organizacja charytatywna, zaufanie otrzyma odliczenie podatku dochodowego. Jeśli zaufanie generuje dochód, który pozostaje w środku, jest opodatkowane według stawek zaufania.

kto płaci podatek od nieruchomości?

w odwołalnym zaufaniu grantor nadal posiada wszystkie swoje aktywa. Po śmierci aktywa są uważane za część ich majątku (chociaż samo zaufanie jest teraz nieodwołalne) i mogą podlegać podatkom od nieruchomości. Ponieważ osoba nie żyje, powiernik działa jako ich stand-in i płaci podatki za pomocą pieniędzy z zaufania.

nieodwołalne trusty nie mogą być zmieniane i dlatego istnieją w celu usunięcia aktywów z majątku brutto osoby przed jej śmiercią. W większości przypadków trust nie ponosi odpowiedzialności za podatki od nieruchomości po śmierci grantora, chociaż istnieją co najmniej dwa godne uwagi wyjątki, trusty 2503(b) i 2503(c), które są tworzone z korzyścią dla nieletnich.

jak długo trwa fundusz powierniczy?

fundusz powierniczy może zakończyć się, gdy wszystkie aktywa zostaną wypłacone beneficjentowi. Często jednak aktywa nadal generują dochód. Zasady różnią się w zależności od państwa, jak długo fundusz powierniczy może pozostać otwarty, ale wielu narzuca „zasadę przeciwko wieczystości”, która mówi, że zaufanie musi wygasnąć nie później niż 21 lat po śmierci potencjalnego beneficjenta. Niektóre państwa zezwalają na trusty dynastii,które mogą trwać wiele lat i są narzędziem unikania podatków od majątku i pokoleniowego majątku.

potrzebujesz pomocy przy tworzeniu planu dla swoich pieniędzy? Darmowe narzędzie SmartAsset może pomóc w znalezieniu planera finansowego w Twojej okolicy ”

• więcej Ochrona finansów osobistych
• 4 powody, aby otworzyć konto oszczędnościowe o wysokiej wydajności, gdy stopy procentowe są w dół
• otwarcie konta gotówkowego o wysokiej wydajności z Wealthfront i zarabianie więcej na moich oszczędnościach zajęło mniej niż 10 minut
• jak kupić dom bez pieniędzy w dół
• kiedy oszczędzać pieniądze w oszczędnościach o wysokiej wydajności
• Best rewards Karty kredytowe
• 7 powodów, dla których możesz potrzebować ubezpieczenia na życie, nawet jeśli uważasz, że nie