Investissement d’entreprise: Comment investir de l’argent de votre entreprise

Mise à jour le 25 octobre 2021

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L’investissement d’entreprise est un moyen de mettre à profit l’excédent de trésorerie de votre entreprise. Au lieu de simplement conserver tout votre argent à la banque, vous pouvez en placer une partie dans des investissements pour (espérons-le) générer des revenus supplémentaires. Parfois, cela peut même vous aider à réduire vos obligations fiscales. Voici votre introduction à l’investissement d’entreprise.

Qu’est-ce que l’investissement d’entreprise?

Investissement d’entreprise investissez simplement les bénéfices / surplus de trésorerie de votre entreprise, au lieu de les tirer comme revenu ou de les détenir dans des comptes bancaires en espèces. C’est aussi un moyen de retirer de l’argent supplémentaire d’une entreprise de manière fiscalement efficace, lorsqu’il n’est pas destiné à être utilisé comme revenu.

Bien qu’un propriétaire d’entreprise puisse choisir de se verser des dividendes ou un salaire, retirer trop de l’entreprise pour simplement s’asseoir dans votre compte bancaire peut entraîner une lourde facture fiscale. Inversement, permettre aux profits de monter dans votre compte d’entreprise signifie que cet argent ne fonctionne pas activement pour vous ou l’entreprise.

Retirer de l’argent pour le placer dans des placements soigneusement réfléchis peut être une décision judicieuse. Parfois, réinvestir de l’argent dans votre entreprise ou le distribuer aux actionnaires ne sera pas approprié, ce qui fait des investissements d’entreprise une option attrayante.

Quels sont les avantages de l’investissement en entreprise?

Au cours des dernières années, l’impôt sur les sociétés, qui s’applique à tous les bénéfices réalisés par une entreprise et au rendement de ses investissements, est passé de 28% en 2010/11 à seulement 19% en 2020/21 (bien qu’il devrait atteindre 25% en 2023 pour toutes les entreprises sauf les plus petites). Cette diminution a fait en sorte que les bénéfices des investissements sont désormais plus attrayants pour les entreprises. Plutôt que d’avoir à choisir des véhicules fiscalement avantageux comme les pensions pour leurs bénéfices excédentaires, les propriétaires d’entreprise sont maintenant libres d’investir de nombreuses façons sans avoir à payer d’importantes factures d’impôts.

Certains des autres points positifs incluent:

Quels sont les inconvénients de l’investissement d’entreprise?

Comme pour tous les investissements, il y a une chance que vous perdiez de l’argent – même tout cela, bien que ce soit un scénario extrême. Même si vous choisissez d’investir de manière prudente et d’opter pour des titres ou des actifs historiquement stables, vous risquez de perdre de l’argent si le marché des placements s’effondre ou si vous ne parvenez tout simplement pas à obtenir le rendement des liquidités. Par conséquent, assurez-vous d’avoir clairement déterminé votre appétit pour le risque avant de choisir un placement d’entreprise. La gestion d’une entreprise est bien sûr intrinsèquement risquée, de sorte que la plupart des PDG qui réussissent ont tendance à avoir une compréhension et une tolérance saines du risque.

Les placements d’entreprise peuvent ne pas convenir si vous avez besoin d’un accès instantané à vos liquidités pour renforcer vos flux de trésorerie. Vous pouvez exploiter une entreprise saisonnière ou qui n’a pas encore de flux constant et constant de clients, ce qui signifie que lier votre argent n’est tout simplement pas pratique. Ce n’est pas non plus idéal si vous envisagez de faire des investissements importants dans votre entreprise dans un avenir proche, pour la même raison.

Si l’accès aux liquidités est un problème pour vous, assurez-vous de conserver suffisamment de fonds dans des comptes faciles d’accès avant d’investir tout excédent restant. Il peut également être sage de ne pas bloquer les investissements trop longtemps si vous vous inquiétez des flux de trésorerie.

Quels véhicules de placement devrais-je envisager pour investir dans les entreprises?

Le meilleur véhicule d’investissement sera différent en fonction d’un certain nombre de facteurs, notamment:

Voici quelques-unes des options les plus populaires:

Quelles considérations fiscales y a-t-il lorsque vous investissez dans une entreprise?

Selon la taille de votre entreprise, vos obligations fiscales seront très différentes. Par exemple, les micro-entités (définies comme une entreprise dont le chiffre d’affaires est inférieur à £ 632,000, 10 employés ou moins et / ou un total de bilan allant jusqu’à £ 316,00) n’auront à payer d’impôt sur les investissements qu’une fois qu’ils sont « réalisés » – cédés au moins en partie ou vendus.

Les petites entreprises, quant à elles, seront imposées sur tout « instrument financier de base » (comme les actions, les actions, les obligations ou les options et contrats à terme) une fois qu’elles seront réalisées. Cependant, d’autres investissements, par exemple des produits de base tels que l’or ou le pétrole, devront être déclarés sur votre déclaration de revenus annuelle.

Vous devrez également déterminer si les investissements vous pousseront au-delà du seuil d’imposition des gains en capital, qui est de 12 300 £ pour l’année d’imposition 20/21. Et si vous songez à la planification successorale lorsque vous investissez dans une entreprise, vous devrez déterminer si vous êtes admissible à l’allégement des biens d’entreprise, ce qui permettra aux actifs liés à l’entreprise d’être transmis en franchise d’impôt après deux ans.

Ai-je besoin de conseils professionnels avant d’investir?

Comme vous l’avez peut-être constaté dans le paragraphe précédent, investir dans une entreprise de manière à minimiser l’impôt excessif peut être un peu complexe. Pour vous assurer de maximiser l’efficacité fiscale de vos investissements et de conserver autant de bénéfices liquides que possible, il est préférable de parler d’abord à un comptable. Ils peuvent vous aider à déterminer exactement le montant d’impôt que vous envisagerez de payer sur vos revenus et vos bénéfices.

Si vous n’êtes pas familier avec le monde des investissements, il est judicieux de demander conseil avant de franchir le pas. Un conseiller financier indépendant peut vous aider à évaluer votre appétit pour le risque, votre volonté de perdre l’argent que vous investissez et la durée pendant laquelle vous êtes heureux d’attacher votre argent avant de vous offrir des conseils impartiaux.

Un conseiller financier spécialisé dans le conseil aux propriétaires d’entreprise peut vous aider à démarrer avec les investissements d’entreprise. Votre comptable peut également être en mesure d’aider.