Így működik a vagyonkezelői alap az eszközök védelme, a jövedelem elosztása és az adók kezelése során és után

• a vagyonkezelői alap menedéket nyújt egy személy vagyonának a hagyaték elől, és lehetővé teszi számukra, hogy kiválasszák, hogyan és mikor osztják el vagyonukat örököseiknek.
• a Trustot visszavonhatónak vagy visszavonhatatlannak kell létrehozni – vagyis jogilag megváltoztatható vagy nem változtatható meg életük során–, és rendelkeznie kell egy adományozóval, legalább egy kedvezményezettel és egy vagyonkezelővel.
• a vagyonkezelői alap típusától függően egy vagy több ilyen fél felelős a jövedelemadó és/vagy ingatlanadó megfizetéséért.
• szeretné megtudni, hogy a bizalom megfelelő-e az Ön számára? SmartAsset ingyenes eszköz megtalálja a pénzügyi tervező, hogy segítsen ”

a bizalom felállítása a halála után, és néha még az életében is ellenőrzi a pénzét.

pontosabban, a vagyonkezelői alapok különféle célokat szolgálhatnak, az eszközök menedékétől az ingatlanadóktól kezdve az éves jövedelem kifizetéséig önmagának vagy örököseinek a jótékonysági adományozásig. Lehet, hogy olyan konkrét és feltételes, ahogy tetszik, amikor mikor, hogyan és kinek osztják el az eszközeit, és egyes trösztök rugalmasabbak, mint mások.

mivel olyan sok különböző típusú bizalom létezik, nincs egyetlen működési struktúra. Itt vannak az alapok.

hogyan működik a vagyonkezelői alap?

a trust olyan jogi személy, amely szinte bármilyen eszközt tarthat, beleértve az ingatlanokat, bankszámlákat, befektetési számlákat, üzleti érdekeltségeket és életbiztosításokat. A vagyonkezelői alap felállításához általában konzultálnia kell egy ingatlantervező ügyvéddel, bár érdemes először találkozni egy hitelesített pénzügyi tervezővel, hogy megvitassák, melyik típusú bizalom a legmegfelelőbb az Ön helyzetéhez.

a bizalom típusa és maguk a bizalmi dokumentumok pontosan meghatározzák, hogyan és kinek osztják el vagyonát, függetlenül attól, hogy ez az Ön vagy kedvezményezettjeinek fizetett éves jövedelem, az örökösöknek átadandó pénz vagy vagyon, vagy a halálakor jótékonysági ajándékok formájában történik.

trösztök menedéket eszközök megy keresztül hagyatéki, vagy a jogi eljárás, amely után történik egy személy halála, amelyben a bíróságok kezelni a tartozások és adók, és osztja fennmaradó tulajdon szerint az akarat vagy az állami törvény.

minden vagyonkezelőnek van egy adományozója, kedvezményezettje és vagyonkezelője

három fél vesz részt minden vagyonkezelőben: egy adományozó, aki megnyitja és finanszírozza a bizalmat; egy kedvezményezett, aki az eszközöket átvevő személy, emberek vagy jótékonysági szervezet; és egy vagyonkezelő – az a személy, tanácsadói csoport vagy szervezet, amely bizalmi felelősséggel tartozik a bizalom kezeléséért most és az adományozó halála után.

bizonyos esetekben lesz egy maradék is. Ez a személy vagy szervezet (gyakran jótékonysági szervezet) különbözik a kedvezményezettől, és az adományozó halálakor örökli a vagyonkezelői vagyon fennmaradó részét.

a bizalom visszavonható vagy visszavonhatatlan lesz

Általánosságban elmondható, hogy a bizalomnak visszavonhatónak (más néven élő bizalomnak) vagy visszavonhatatlannak kell lennie. Ez arra utal, hogy az adományozó képes megváltoztatni a bizalmat a létrehozása és finanszírozása után. A visszavonható bizalom az adományozó egész életében megváltoztatható, míg a visszavonhatatlan bizalom nem. Amint az adományozó meghal, a visszavonható bizalom visszavonhatatlanná válik.

egyes visszavonható trösztökben egyetlen személy lehet adományozó, kedvezményezett és Vagyonkezelő élete során. Ez azt jelenti, hogy finanszírozzák a bizalmat, jövedelmet szereznek és kezelik az eszközöket. Visszavonhatatlan bizalomban az adományozó életük során jövedelem-kedvezményezett is lehet.

ki fizeti a jövedelemadót?

ha egy vagyonkezelő vagyonának egy részét jövedelemként fizeti ki, vagy olyan eszközöket tart fenn, amelyek értékelik vagy kamatbevételt generálnak, például ingatlanokat vagy részvényeket, akkor a pénzt kapó személynek jövedelemadót kell fizetnie. Visszavonható bizalom esetén ez általában az adományozó.

amikor egy visszavonhatatlan bizalom elosztja a jövedelmet a kedvezményezettnek, felelősek az adók megfizetéséért. Ha a jövedelem kedvezményezettje jótékonysági szervezet, a bizalom jövedelemadó-levonást kap. Ha a bizalom olyan jövedelmet generál, amely belül marad, akkor a bizalmi ráta alapján adózik.

ki fizeti az ingatlanadót?

egy visszavonható trust, az adományozó még mindig birtokolja az összes eszközüket. Amikor meghalnak, az eszközöket a birtokuk részének tekintik (bár maga a bizalom visszavonhatatlan), és ingatlanadók alá eshetnek. Mivel a személy elhunyt, a vagyonkezelő stand-inként jár el, és a vagyonkezelőből származó pénz felhasználásával fizeti az adókat.

a visszavonhatatlan vagyonkezelők nem változtathatók meg, ezért léteznek olyan eszközök, amelyek a személy bruttó vagyonából a haláluk előtt eltávolíthatók. A legtöbb esetben a trust nem felelős az ingatlanadókért az adományozó halála után, bár legalább két figyelemre méltó kivétel van, 2503(b) és 2503(c) Trust, amelyek a kiskorúak javára jönnek létre.

mennyi ideig tart egy vagyonkezelői alap?

a vagyonkezelői alap akkor szűnhet meg, amikor az összes eszközt kifizetik a kedvezményezettnek. Gyakran azonban az eszközök továbbra is jövedelmet generálnak. A szabályok államonként változnak, hogy a vagyonkezelői alap mennyi ideig maradhat nyitva, de sokan előírják a “perpetuitások elleni szabályt”, amely szerint a bizalom legfeljebb lejár 21 évvel a potenciális kedvezményezett halála után. Egyes államok lehetővé teszik a dinasztia trösztjeit, amelyek sok évig tarthatnak, és eszközként szolgálnak a birtok-és generációs vagyonadók elkerülésére.

segítségre van szüksége, hogy egy tervet a pénzt? SmartAsset ingyenes eszköz segít megtalálni a pénzügyi tervező az Ön közelében ”

• több személyes pénzügyi lefedettség
• 4 ok, hogy nyissa meg a magas hozamú megtakarítási számla, míg a kamatlábak le
• ez volt kevesebb, mint 10 perc alatt, hogy nyissa meg a magas hozamú készpénz számla Wealthfront és többet keresnek a megtakarítások
• hogyan vesz egy házat, nincs pénz le
• mikor pénzt takarít meg a magas hozamú megtakarítások
• legjobb jutalom hitelkártyák
• 7 ok, amiért életbiztosításra lehet szüksége, még akkor is, ha úgy gondolja, hogy nem