Inversión corporativa: Cómo invertir dinero en efectivo de su negocio

Actualizado el 25 de octubre de 2021

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La inversión corporativa es una forma de aprovechar el excedente de efectivo de su negocio. En lugar de simplemente guardar todo su dinero en efectivo en el banco, puede invertir parte de él en inversiones para (con suerte) generar ingresos adicionales. A veces, esto puede incluso ayudarlo a reducir sus obligaciones tributarias. Aquí está su introducción a la inversión corporativa.

¿Qué es la inversión corporativa?

Inversión corporativa simplemente invierta los beneficios / excedentes de efectivo de su negocio, en lugar de extraerlo como ingreso o mantenerlo en cuentas bancarias en efectivo. También es una forma de retirar dinero adicional de una empresa de una manera eficiente desde el punto de vista fiscal, cuando no está destinado a ser utilizado como ingreso.

Aunque el propietario de un negocio puede optar por pagarse a sí mismo en dividendos o a través de un salario, sacar demasiado del negocio para simplemente sentarse en su cuenta bancaria puede resultar en una factura de impuestos considerable. Por el contrario, permitir que las ganancias se acumulen en su cuenta comercial significa que este dinero no está funcionando activamente para usted o la empresa.

Retirar dinero para invertirlo en inversiones cuidadosamente consideradas puede ser una decisión inteligente. A veces, reinvertir dinero en efectivo en su negocio o distribuirlo entre los accionistas no será apropiado, por lo que las inversiones corporativas son una opción atractiva.

¿Cuáles son las ventajas de la inversión corporativa?

En los últimos años, el impuesto de sociedades, que se aplica a todos los beneficios de una empresa y a los rendimientos de cualquier inversión, se ha desplomado del 28% en 2010/11 a solo el 19% en 2020/21 (aunque está previsto que aumente al 25% en 2023 para todas las empresas, excepto las más pequeñas). Esta disminución ha hecho que la inversión de beneficios sea ahora más atractiva para las empresas. En lugar de tener que elegir vehículos eficientes desde el punto de vista fiscal como las pensiones por sus ganancias excesivas, los propietarios de negocios ahora son libres de invertir de muchas maneras sin incurrir en grandes facturas de impuestos.

Algunos de los otros puntos positivos incluyen:

¿Cuáles son las desventajas de la inversión corporativa?

Al igual que con todas las inversiones, existe la posibilidad de que pierda dinero, incluso todo, aunque este es un escenario extremo. Incluso si elige invertir de manera cautelosa y opta por valores o activos históricamente estables, aún podría perder dinero si el mercado de inversiones colapsa, o simplemente no logra obtener los rendimientos del efectivo. Por lo tanto, asegúrese de haber resuelto claramente su apetito por el riesgo antes de elegir la inversión corporativa. Dirigir una empresa es, por supuesto, inherentemente arriesgado, por lo que los directores ejecutivos más exitosos tienden a tener una comprensión y tolerancia saludables del riesgo.

La inversión corporativa puede no ser adecuada si necesita acceso instantáneo a su efectivo para reforzar el flujo de efectivo. Puede operar un negocio que es estacional o que aún no tiene un flujo constante y consistente de clientes, lo que significa que atar su dinero no es práctico. Tampoco es ideal si planea realizar inversiones significativas en su negocio en un futuro cercano, por la misma razón.

Si el acceso al efectivo es un problema para usted, asegúrese de retener fondos suficientes en cuentas de fácil acceso antes de invertir cualquier excedente que quede. También puede ser prudente no bloquear las inversiones por mucho tiempo, si está preocupado por el flujo de efectivo.

¿Qué vehículos de inversión debo considerar para la inversión corporativa?

El mejor vehículo de inversión se verá diferente dependiendo de una serie de factores, incluidos:

Estas son solo algunas de las opciones más populares:

¿Qué consideraciones fiscales existen cuando se realiza una inversión corporativa?

Dependiendo del tamaño de su negocio, sus obligaciones tributarias corporativas se verán muy diferentes. Por ejemplo, las microentidades (definidas como una empresa con un volumen de negocios de menos de £632,000, 10 empleados o menos y/o un total de balance de hasta £316,00) solo tendrán que pagar impuestos sobre las inversiones una vez que se «realicen», se entreguen al menos en parte o se vendan.

Las pequeñas empresas, por su parte, serán gravadas por cualquier inversión de «instrumento financiero básico» (como acciones, acciones, bonos u contratos de opciones y futuros) una vez que se realicen. Sin embargo, otras inversiones, por ejemplo, cualquier producto como oro o petróleo, deberán declararse en su declaración de impuestos anual.

También tendrá que considerar si las inversiones lo empujarán por encima del umbral de impuestos sobre las ganancias de capital, que es de £12,300 para el año fiscal 20/21. Y si está pensando en la planificación patrimonial al hacer inversiones corporativas, deberá considerar si califica para el alivio de propiedad comercial, que permitirá que los activos relacionados con el negocio se transmitan libres de impuestos después de dos años.

necesito asesoramiento profesional antes de invertir?

Como puede haber deducido del párrafo anterior, la inversión corporativa de una manera que minimice los impuestos excesivos puede ser un poco compleja. Para asegurarse de maximizar la eficiencia fiscal de sus inversiones y conservar la mayor cantidad posible de sus ganancias líquidas, es mejor hablar primero con un contador. Pueden ayudarlo a determinar exactamente cuánto impuesto tendrá que pagar sobre sus ingresos y ganancias.

Si no está familiarizado con el mundo de las inversiones, es una idea inteligente buscar orientación antes de dar el paso. Un asesor financiero independiente puede ayudarlo a evaluar su apetito por el riesgo, o qué tan dispuesto está a perder cualquier dinero que invierta, y por cuánto tiempo está dispuesto a amarrar su dinero, antes de ofrecer asesoramiento imparcial.

Un asesor financiero que se especializa en asesores para propietarios de negocios puede ayudarlo a comenzar con las inversiones corporativas. Su contador también puede ayudar.