La date limite de production de l’impôt sur le revenu recule heureusement sur le calendrier. Et bien que la plupart des gens préfèrent passer à d’autres activités plus agréables, le moment est venu de réfléchir à la façon dont vous enregistrez vos déclarations de revenus et autres documents financiers.
Que devez-vous garder et que pouvez-vous jeter?
Darren Zagarola, comptable et conseiller financier chez EKS Associates à Princeton, dans le New Jersey, affirme que de nombreuses personnes stockent des documents beaucoup plus longtemps que nécessaire. Les clients de plus de 50 ans, en particulier, semblent friands de ranger des rames de documents papier dans des boîtes de rangement, a-t-il déclaré, ajoutant qu’un de ses clients avait enregistré des factures de services publics des années 1950. Bien qu’il soit amusant de s’émerveiller d’une facture d’essence de 5 $, il n’y a pas de raison de conserver ce papier pendant des décennies.
Cela dit, certains documents doivent être enregistrés. Les déclarations de revenus fédérales et les documents justificatifs, comme les formulaires W-2 (et les factures de services publics, s’ils supportent une déduction pour bureau à domicile), doivent être conservés pendant au moins trois ans. En effet, l’Internal Revenue Service peut généralement vérifier les déclarations de revenus jusqu’à trois ans après la date limite de dépôt des déclarations de revenus. Mais l’agence peut remonter six ans en arrière, si vous avez sous-déclaré vos revenus de plus de 25%. (Et il n’y a pas de limite de temps sur un audit pour le dépôt d’une déclaration frauduleuse.) De nombreux comptables conseillent de conserver les déclarations et les pièces justificatives pendant au moins sept ans.
Mais Kelley Long, membre de la Commission nationale de littératie financière de l’American Institute of Certified Public Accountants, a déclaré qu’il y avait un argument à faire valoir pour conserver les déclarations de revenus pour le reste de votre vie. Les déclarations de revenus peuvent être utiles lors du règlement des successions ou de la résolution des différends sur les prestations de sécurité sociale, a-t-elle déclaré.
