Corporate investing: Sådan investerer du penge fra din virksomhed

opdateret 25. oktober 2021

4min læst

Corporate investing er en måde at sætte din virksomheds overskydende kontanter til god brug. I stedet for bare at holde alle dine kontanter i banken, kan du lægge noget af det i investeringer for (forhåbentlig) at generere yderligere indtægter. Nogle gange kan dette endda hjælpe dig med at reducere dine skatteforpligtelser. Her er din introduktion til corporate investing.

hvad er corporate investing?

Corporate investing simpelthen investere overskud / overskud kontanter i din virksomhed, i stedet for at trække det som indkomst eller holde det i kontanter bankkonti. Det er også en måde at hæve ekstra penge fra et selskab på en skatteeffektiv måde, når det ikke er beregnet til at blive brugt som indkomst.

selvom en virksomhedsejer kan vælge at betale sig selv i udbytte eller gennem en løn, kan det at tage for meget ud af virksomheden til blot at sidde på din bankkonto resultere i en stor skatteregning. Omvendt betyder det at tillade overskud at montere på din virksomhedskonto, at disse penge ikke arbejder aktivt for dig eller virksomheden.

at trække penge til at placere i nøje overvejede investeringer kan være en klog beslutning. Nogle gange vil det ikke være passende at geninvestere kontanter i din virksomhed eller distribuere dem blandt aktionærerne, hvilket gør virksomhedsinvesteringer til en attraktiv mulighed.

hvad er fordelene ved virksomhedernes investering?

i de senere år er selskabsskatten, der gælder for alt overskud, en virksomhed tjener, og afkast på eventuelle investeringer, faldet fra 28% i 2010/11 til kun 19% i 2020/21 (selvom det er planlagt at stige til 25% i 2023 for alle undtagen de mindste virksomheder). Dette fald har betydet, at investeringsgevinster nu er mere attraktive for virksomheder. I stedet for at skulle vælge skatteeffektive køretøjer som pensioner for deres overskydende overskud, er virksomhedsejere nu fri til at investere på mange måder uden at pådrage sig store skatteregninger.

nogle af de andre pluspunkter inkluderer:

hvad er ulemperne ved corporate investing?

som med alle investeringer er der en chance for, at du kan tabe penge – selv det hele, selvom dette er et ekstremt scenario. Selv hvis du vælger at investere på en forsigtig måde og vælge Historisk stabile værdipapirer eller aktiver, kan du stadig tabe penge, hvis investeringsmarkedet går ned eller simpelthen ikke opnår afkastet af kontanter. Sørg derfor for, at du klart har udarbejdet din appetit på risiko, før du vælger virksomhedsinvestering. At drive en virksomhed er naturligvis iboende risikabelt, så de fleste succesrige administrerende direktører har en sund forståelse og tolerance for risiko.

virksomhedsinvestering er muligvis ikke egnet, hvis du har brug for øjeblikkelig adgang til dine kontanter for at styrke pengestrømmen. Du kan drive en virksomhed, der er sæsonbestemt, eller som endnu ikke har en stabil, konsekvent strøm af kunder, hvilket betyder at binde dine penge bare ikke er praktisk. Det er heller ikke ideelt, hvis du planlægger at foretage betydelige investeringer i din virksomhed i den nærmeste fremtid af samme grund.

hvis adgang til kontanter er et problem for dig, skal du sikre dig, at du beholder tilstrækkelige midler på easy access-konti, før du investerer et overskud, der er tilbage. Det kan også være klogt ikke at låse investeringer for længe, hvis du er bekymret for pengestrømmen.

hvilke investeringskøretøjer skal jeg overveje for virksomhedsinvesteringer?

det bedste investeringskøretøj vil se anderledes ud afhængigt af en række faktorer, herunder:

her er blot nogle af de mest populære muligheder:

hvilke skattemæssige overvejelser er der, når man investerer i virksomheder?

afhængigt af størrelsen på din virksomhed vil dine selskabsskatteforpligtelser se meget anderledes ud. For eksempel vil mikrovirksomheder (defineret som en virksomhed med en omsætning på under 632.000 kr., 10 eller færre ansatte og/eller en balancesum på op til 316,00 kr.) Kun skulle betale skat af investeringer, når de er ‘realiseret’-overgivet i det mindste delvist eller solgt videre.

små virksomheder vil i mellemtiden blive beskattet af ethvert ‘grundlæggende finansielt instrument’ (såsom aktier, aktier, obligationer eller optioner og futureskontrakter) investeringer, når de er realiseret. Andre investeringer, for eksempel varer som guld eller olie, skal dog deklareres på din årlige selvangivelse.

du skal også overveje, om investeringer vil skubbe dig over kapitalgevinstskattegrænsen, som er 12.300 for skatteåret 20/21. Og hvis du tænker på ejendomsplanlægning, når du foretager virksomhedsinvesteringer, skal du overveje, om du kvalificerer dig til lettelse af forretningsejendomme, hvilket gør det muligt at overføre forretningsrelaterede aktiver skattefrit efter to år.

har jeg brug for professionel rådgivning, før jeg investerer?

som du måske har samlet fra det foregående afsnit, kan virksomhedsinvesteringer på en måde, der minimerer overdreven skat, være lidt komplekse. For at sikre, at du maksimerer skatteeffektiviteten af dine investeringer og får fat i så meget af dit likvide overskud som muligt, er det bedst at tale med en revisor først. De kan hjælpe dig med at finde ud af præcis, hvor meget skat du vil se på at betale på dine indtægter og overskud.

hvis du ikke er bekendt med investeringsverdenen, er det en smart ide at søge vejledning, før du tager springet. En uafhængig finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at måle din appetit på risiko, eller hvor villig du er til at miste penge, du investerer, og hvor længe du er glad for at binde dine penge op, før du tilbyder upartisk rådgivning.

en finansiel rådgiver, der er specialiseret i rådgivere virksomhedsejere, kan komme i gang med virksomhedsinvesteringer. Din revisor kan også hjælpe.